Рано или поздно юридическому и физическому лицу нужна финансовая помощь. Лизинг и кредит — это проверенные временем и популярные инструменты для решения подобных задач. Но что лучше? Чтобы разобраться в этом, продолжайте читать.
Я расскажу, в чем разница между кредитом и лизингом, когда и почему стоит предпочесть одну программу другой, в чем выгоды продуктов. Но для начала я объясню, что есть что.
Что такое лизинг
Это та же аренда, что понятно по названию. Термин leasing является производным от глагола to lease, который с английского переводится, как сдать внаем.
☝ Чтобы было понятно, суть классической схемы я объясню так:
Компания А продает субъекту Б дорогостоящее оборудование. Денег на покупку у последнего нет. Зато он знает компанию В, которая располагает нужным бюджетом. Она покупает оборудование и сдает его субъекту Б с правом дальнейшего выкупа. Это и есть лизинг.
Что такое кредит
Я думаю, что каждый читатель знаком с этим понятием. Кредит — это получение денег взаймы под процент. Не всегда кредит выдается на конкретную цель.
❗ Важно: заемщик обязан возвращать долг ежемесячными платежами, следуя договору и полученному графику.
Отличия кредита и лизинга
Обе схемы помогают решить финансовые проблемы, в этом и есть сходство. На отличиях я остановлюсь более подробно.
Цель получения
В лизинг можно взять движимое или недвижимое имущество:
✔ технику;
✔ оборудование;
✔ транспорт;
✔ сооружение и т. д.
То есть то, что условно можно назвать не потребляемым. В процессе использования оно изнашивается, но постепенно, сохраняя или незначительно меняя первоначальные свойства.
✅ Полезно: участок земли невозможно взять в лизинг.
Определенная цель — это важное отличие лизинга от кредита. В рамках последнего пользователь получает деньги. Хотя кредит тоже иногда оформляется с конкретной целью: ипотека, автокредит.
Число участников
Сказать, что лизинг предполагает наличие трех участников, будет неправильно. Это справедливо лишь для финансового лизинга, где договор подписывают:
🔹 А — продавец;
🔹 Б — лизингополучатель;
🔹 В — лизингодатель.
В оформлении кредита участвует заемщик и банк. Но и это не догма. Например, при выдаче ипотеки привлекают страховую компанию, иногда — созаемщика, поручителя.
Переход права собственности
Он возникает лишь в случае кредитования. Даже залоговая квартира, купленная в ипотеку, по документам принадлежит заемщику. Да, есть ограничения в правах, но недвижимость находится в безопасности при банкротстве кредитора.
Лизинг не предусматривает перехода права собственности к лизингополучателю до полного выкупа объекта. Хотя числиться на балансе лизингодателя имущество может.
Стоимость
Википедия математически обосновала, что при одинаковых исходных данных конечная стоимость продукта при лизинге меньше, чем при кредите.
Проценты по кредиту обычно ниже, чем по лизингу. Однако последний дает возможность сэкономить на налогах. Поэтому итоговая сумма получается меньше.
Лизинговый платеж, кроме вознаграждения, включает издержки. Например, для автомобиля учитывается стоимость техобслуживания и страхования. А вот покупая транспортное средство в кредит, издержки заемщик оплачивает самостоятельно.
🔥 Совет: экономическую выгоду оценивайте, отталкиваясь от объекта.
На конечную стоимость влияет еще наличие и размер первоначального взноса, срок действия договора, акции, скидки и другие факторы.
Кроме стоимости услуги, важна легкость и скорость оформления, график и способы погашения.
Преимущества использования
Здесь лидирует лизинг. Поскольку лизингодатель содержит свое имущество в надлежащем состоянии, к арендованной технике, оборудованию или транспорту клиент получает обслуживание и ремонт, а также помощь в наладке и запуске.
Ничего подобного при получении кредита нет.
Налоговые выгоды
Здесь лизингу тоже нет равных, особенно для юридических лиц. Услуга позволяет сократить расходы сразу по трем направлениям:
1️⃣ Прибыль. Все платежи, в которые входят затраты лизингодателя вместе с вознаграждением, являются расходами клиента и сокращают его налог на прибыль.
2️⃣ НДС. Ежемесячные платежи вносятся согласно выставленным счетам, где НДС выделен отдельной строкой. После оплаты счета у клиента появляется право сократить платеж в бюджет на указанную сумму налога.
3️⃣ Имущественный или транспортный налог. Обычно объект остается на балансе лизингодателя, поэтому данный налог платит он. Амортизацию в этом случае можно начислять в 3 раза быстрее. Это принесет такую же экономию лизингодателю, когда он поставит имущество на учет.
❗Важно: при оформлении кредита такой выгоды нет. Лишь по НДС есть преимущество — платеж в бюджет заемщик может уменьшить на сумму налога со всей стоимости объекта.
Однако крупная сумма создаст переплату, что чревато проверкой со стороны Федеральной налоговой службы.
Срок на выплату
Взять деньги взаймы в банке можно как на несколько месяцев (потребительский кредит), так и на 15 лет (ипотека). Лизинг же ограничен 1–3 годами, хотя может достигать и 5 лет.
🚀 Помните: многое подчиняется закону рынка — спрос порождает предложение. Поэтому сроки лизинга могут меняться.
Требования для получения
Учитывая легкость и вероятность получения услуги, пальму первенства я отдам лизингу. Дело в том, что банки больше рискуют при заключении сделки. Даже если кредитор возьмет залог, при отказе заемщика выполнять свои обязательства имущество нужно еще продать. А это не всегда просто.
Как правило, банк при оформлении кредита требует налоговую декларацию, выписку по счету за последний год, бизнес-план.
❗Важно: даже полный комплект документов не гарантирует одобрение кредитора. Сначала банк хорошо проверит претендента, а после вынесет решение.
Лизингодатель отдает в пользование свое имущество, которое в крайнем случае просто заберет назад. Поэтому он гораздо лояльнее относится к претенденту, легко идет ему навстречу. Процесс оформления не требует ни поручителя, ни залога.
Первоначальный взнос
У целевого кредита и классического финансового лизинга первоначальный взнос может быть одинаково большим — треть от общей суммы. Но акции могут сделать его нулевым. Важно постоянно мониторить предложения.
Последствия невозврата долга
✅ Внимание: отношение к нарушителям условий всегда негативное.
Важно уметь договариваться, иначе даже лояльная лизинговая компания накажет штрафом или заберет свое имущество.
С банком в этом плане проще, ведь получить предмет спора он может только по решению суда. Кроме того, есть возможность продлить срок погашения кредита, изменить график платежей и процентную ставку.
Что выгоднее для юрлиц
Итак, я подробно рассмотрела обе схемы. Теперь можно оценить их выгоды с учетом юридического статуса клиента.
Я советую выбирать кредит, если:
📎 нужны деньги на любые цели. Например, для выплаты зарплаты, оплаты налогов, погашения другого кредита;
📎 требуется возмещение НДС;
📎 стоимость покупки быстро сокращает базу для налогообложения;
📎 он стоит дешевле, чем лизинг.
Выбирайте лизинг, если:
📎 нужно быстро оформить услугу;
📎 кредитная история плохая и затруднит получение кредита;
📎 нужно сэкономить на НДС, налоге на прибыль и уйти от имущественного или транспортного налога;
📎 хотите избежать закредитованности.
Что более выгодно для физлиц
Выбор должен зависеть от цели оформления.
📌 Пример:
Если я покупаю квартиру для себя и не имею достаточных накоплений, то буду заинтересована в ипотеке с долгим сроком кредитования. Покупая недвижимость в качестве инвестиции и имея возможность вернуть деньги в течение 3 лет, я выберу лизинг.
Аналогично обстоят дела с покупкой автомобиля.
Преимущества и недостатки лизинга
Обобщая вышеизложенную информацию, отмечу такие плюсы:
📌 обеспечение в виде залога или поручителя не требуется;
📌 лояльность к клиенту;
📌 быстрое оформление;
📌 экономия на налогах;
📌 помощь с обслуживанием и страхованием.
К минусам лизинга я отнесу целевое использование денег, небольшой срок действия договора, высокий процент, право лизингодателя изъять имущество. Клиент получает право собственности только после выплаты долга.
❗Важно: список не претендует на полный охват. Я перечисляю лишь ключевые моменты.
Преимущества и недостатки кредита
Разумеется, кредит имеет свои достоинства. Среди них я отмечу:
🔳 деньги можно использовать на любую цель;
🔳 длительный срок кредитования;
🔳 низкая процентная ставка, если сравнивать с лизингом;
🔳 клиент получает право собственности на объект в момент его покупки;
🔳 возможность реструктурировать или рефинансировать долг.
К недостаткам кредита я могу отнести жесткие требования к заемщику, длительную процедуру оформления, отсутствие налоговой выгоды и необходимость предоставить обеспечение.
📋 Выводы публикации:
Ни один из кредитных продуктов не станет панацеей. Поэтому при выборе программы учитывайте свои потребности. Я считаю, что кредит, как и лизинг, может помочь физическому и юридическому лицу. Сперва оцените все за и против каждой схемы, а после сделайте свой выбор.
🙋 Друзья, я надеюсь, что помогла вам разобраться в теме. Если это так, то ставьте лайк 👍