Итак, Вы приняли решение инвестировать, но не знаете какой счёт открыть.
Всё материалы блога не являются инвестиционной рекомендацией
Ну, во-первых, и то, и другое является брокерский счётом. С одинаковыми возможностями и доступом ко всем продуктам фондового рынка.
Вы можете покупать акции, облигации, фонды, валюту, даже спекулировать на рынке иностранных бумаг.
Отличие заключается в особом налоговом режиме для ИИС (Индивидуальный инвестиционный счёт). Бояться этого особо режима не следует, поскольку он, хоть и содержит определённые ограничения, но прежде всего, предоставляет льготу на налогообложение для инвестора.
Для кого подходит брокерский счёт?
- Для инвестору, которому необходимо быстро вывести свои средства и закрыть счёт.
- При наличии возможности направлять на инвестиции больше 1 миллиона в год.
Остальным вполне себе подходит ИИС.
Какие типы ИИС бывают?
- Тип А (вычет с пополнений на счет, 13% с 400 тысяч рублей)
- Тип Б (льгота на вычет с дохода от инвестиций)
Тип А подходит для следующих категорий инвесторов:
-с официальным доходом не менее 400 тысяч рублей в год.
-готовых "заморозить" свои средства на срок не менее 3 года.
Тип Б подходит для любого типа инвестора, в том числе Индивидуального предпринимателя, самозанятого.
Бытует несколько заблуждений в отношении счета ИИС, давайте разбираться:
1. Нельзя использовать ИИС, если не имеешь официального дохода.
Это не так, ИП и самозанятые выплачивают налоги и при получении дохода с ИИС вполне могут воспользоваться налоговой льготной по типу Б, кроме дивидендов. Конечно, это может быть не так интересно, как тип А, однако, данную возможность также не стоит скидывать со счетов.
2. На ИИС нельзя покупать иностранные бумаги, ETF и торговать на бирже.
Можно! Только пополнять нужно в рублях и внутри счета покупать нужную валюту для использования при покупке или торговле.
3. Для того, чтобы получить вычет необходимо проинвестировать 400 тысяч рублей.
Нет, Вы можете внести любую сумму, с большей суммы налог вернуть не получиться, с меньшей легко. Также Вы можете внести деньги на счёт, например, в декабре, а в январе заполнить декларацию и получить свои деньги. Только вот эту процедуру придётся повторять три года, либо счёт уже должен существовать у Вас на протяжении 3 лет. В случае, если счет будет закрыть ранее 3х лет, все полученные выплаты придется возместить государству.
4. ИИС действует три года, далее счёт нужно закрывать.
Тоже нет, счёт минимум должен быть открыт на три года, его можно не закрывать и он будет продолжать действовать, а Вы будете получать налоговый вычет.
5. Если продержать акции три года, то при продаже не придётся платить налог.
Это действительно только для брокерского счета. На ИИС данные правила не действуют.
6. Если истекло три года, счет можно закрыть и обязательно продать все акции.
Не обязательно! Можно договориться с брокером и перенести часть позиций на брокерский счёт, это может повлечь дополнительные расходы, но быть выгоднее, чем продавать акции и платить налог.
Также несколько фактов по налогообложению:
- Налог на доходы, полученные от продажи ценных бумаг в ИИС оплачивается не за каждый год, а при закрытии счета. Как Вы понимаете, за этим нужно следить, сумма может "на бежать" очень приличная.
- На брокерском счету налог взимается раз в год в последний рабочий день, при наличии свободных средств, брокер спишет с Вас необходимую сумму.
- При начислении дивидендов, брокер спишет с Вас необходимую сумму налогов, а вот с купонами по облигациям с 01.01.2021 г. придётся разбираться самостоятельно.
#инвестиции #финансы #инвестиции в акции