Продолжаем разговор на тему как всё легко и просто в инвестировании. Удивляюсь, почему еще первоклассников не спрашивают об этом.
Почему меня так зацепило это "легко и просто" напишу в следующей статье, а сегодня про налоги, мать их ети..
У меня давно был открыт брокерский счет в Сбере, еще в апреле прошлого года я пыталась купить туда ЗПИФ ФПР, но сделать у меня это не получилось, по неизвестной мне причине Сберброкер мне не дал возможности владения фондом.
И вот в сентябре я решила все же начать пополнять брокерский счет в Сбере. Идея диверсификации портфеля по разным брокерам пришла летом после вопросов с депозитарием.
Да, Тинькофф неплохой брокер, но у него есть минус - комиссия 0,3% это многовато. Особенно, если покупать доллары, а потом на них акции, потом продавать и обратно менять в рубли.
Кстати, я тут сетовала, что заниматься куплей-продажей у Тинькофф-брокера дороговато из-за комиссий, но я была не права.
Вообщем, я приняла решение больше счет в Тинькофф не пополнять, а пользоваться услугами Сбера.
Так вот... это всё Полиметалл виноват.. повалился он, просто любо-дорого смотреть. Я, как впрочем и многие, наверное, бросились его покупать. Не знаю как другие, но я бросилась рано. Хоть и покупала понемногу, но Поли все ниже, а денег у меня все меньше.
Я стала подумывать о продаже некоторых бумаг, чтоб еще больше усреднить Полиметалл, я ведь его купила на хаях за дорого.
Даже пришлось порезать "лося"... да-да.. под нож пошли бумаги Ростелекома, которые вообще никак не выросли за все время владения ими, да еще и в минус ушли.
И еще бумаги Ленэнерго, купленные мною в погоне за дивидендами.
Опять я от темы налогов ушла )))) ну гадский вопрос, самой не нравится.
Вообщем, образовалась у меня сумма в 6000 рублей и я решила вывести ее, чтобы завести потом на Сбер и еще усреднить Полиметалл.
Брокер Тинькофф, в отличии от других брокеров позволяет выводить средства сразу же, а не ждать 2 дня, как другие. Это, несомненно, плюсик ему. И что я вижу.
Из 6000 заявленных, я получу только 2811.
Откуда, батенька, такие деньжища? - воскликнула я... - Не может быть!!!
Что же.. отчет по налогам от брокера нам в помощь. Очень даже может быть..
Ничего себе я наторговала. Сделок-то мало, но налога свыше 3000 рублей я не ожидала.
Итак, важных здесь 4 момента:
1. всякого рода комиссии и другие затраты уменьшают финансовый результат, а значит налог.
Это не значит, что проверни я те же самые сделки у другого брокера, я налога заплатила бы больше из-за небольших комиссий. Просто из-за того, что комиссия у Тинька больше, я как бы размазываю налог на весь год.
Вот например.
Допустим, комиссия у брокера 0,1%
Мои затраты из таблицы = (110858,15+86007,74)*0,1% = 196,86 я заплатила комиссию в течении года по сделкам купли-продажи
Фин. результат = 110858,15 - 86007,74 - 196,86 = 24653,55
Налог на конец года или при выводе средств = 24653,55*13% = 3205
А я заплачу у Тинька налог 3154, ведь часть я уже заплатила комиссиями. Хоть какая-то польза от них.
Но в конечном итоге, большие комиссии уменьшают прибыль инвестора, поэтому это зло.
2. Сделки в минус уменьшают финансовый результат, а значит уменьшают налог.
У меня две сделки в минус - Ростелеком и Ленэнерго. На самом же деле они у меня в плюс, т.к. я по ним получила дивиденды 570 рублей.
3. Налоги от сделок по продаже валюты рассчитываются и оплачиваются самостоятельно.
Есть важные нюансы, как, например, прибыль от подорожания курса валюты или прибыль от купли/продажи иностранных бумаг за валюту. Тема достойная отдельной статьи.
4. Мне это не грозит, но с 01.01.2021 года если годовой доход превысит 5 млн. рублей, налог от суммы свыше 5 млн будет равен 15%.
Пример.. где-то во сне я путем купли-продажи ценными бумагами заработала аж 8 миллионов рублей. Я еще не проснулась от счастья в тот момент, но вот на новый год меня ждет радость - налог.. представляю расчет:
5 млн * 13% = 650 тр
8 - 5 = 3 млн * 15% = 450тр, итого 1100тр налогов удержит брокер.
Самое время проснуться мне в холодном поту от таких цифер..
В итоге.
Если в течении года были сделки купли-продажи и средства не выводились с брокерского счета (ИИС во внимание здесь не берем), то по итогам года брокер их удержит сам в последний день в году.
Сейчас почти октябрь, не успеем оглянуться, как Новый год стоит у ворот. Нужно уже сейчас просмотреть налоговый отчет и обязательно оставить нужную сумму на конец года для оплаты налога брокером.
Если денег не хватит, то придется платить их самостоятельно в следующем году. А лишние разборки с налоговой нам ни к чему, поэтому пусть брокер и платит.
По ИИС типа А налоги от сделок купли-продажи будут учтены при закрытии. У типа Б применяется льгота, т.е. налога нет совсем.
Ну и напоминаю, при долгосрочном владении, а это 3 года, так же имеем право на льготу по налогу при продаже бумаг.
Самым продвинутым можно подумать как продать бумаги в минус, уменьшив финансовый результат и тем самым налог, но в тоже время не получить убытка.
Если у вас появятся вопросы по налоговым отчетам, пожалуйста, спрашивайте, я помогу.
Хотела бы еще раз уточнить - в этой статье речь идет только про налоги по сделкам купли-продажи. Налоги на дивиденды это другая опера, там нюансов еще больше.
Спокойно может спать только долгосрочный инвестор с портфелем только лишь из российских бумаг.
Но нашим людям скучно так жить, наши люди напокупали бумаг Полиметалла, Русагро, Пятерочки и иже с ними... А что? Российские же компании...
Наивные..
Всем богатства!
Следите за мной, я буду продолжать.
А что ты, Наташ, хотела.. Любишь, матушка, кататься, люби и саночки возить..