Всем привет , сегодня хотелось бы рассказать о налогообложениях при инвестировании в фондовый рынок. Как оставаться чистым перед государством и полностью отчитанным о своих доходах за год.
Очень важно следить за своей налоговой историей. При инвестировании вы точно так же должны отдавать долю от своей прибыли.
Тут можно разделить налоги на две группы: при инвестирование в рублёвые акции и валютные акции.
Начнём с рублёвых акций и разберёмся сколько нужно платить процентов и кому .
Под Налогообложение попадают только прибыль от проданных ценных бумаг. И вам придётся оплатить:
13% с дохода от ценных бумаг.Не важно какая у вас прибыль , но вы обязаны раз в год оплатить налоги по своей зафиксированной прибыли.
Но не стоит пугаться , за вас всё сделает брокер . То есть 31 декабря будет рассчитан ваш налог и 1 января эти деньги будут списаны с вашего счёта.
Если вы совершали вывод с брокерского счёта , то брокер автоматически удержит налог который вы должны заплатить , поэтому не удивляйтесь когда будете выводить средства , почему берётся такая большая комиссия.
Теперь разберёмся , что же делать с валютными ценных бумаг.
Точно так же вы платите 13%. Если вы не хотите платить налог , то вам следует продержать данную бумагу не меньше 3 лет.
Стоит помнить , что налог всегда рассчитывается в рублях, даже если вы покупали и продавали ценные бумаги с валютного счёта.
Налог будет рассчитан по курсу ЦБ при фактическом расчёте по бумаге.
Следующим важным моментом в валютном налогообложение занимают дивиденды и купоны:
C вас точно так же будут взимать 13% , но это если вы подписали форму W-8BEN
Форма W-8BEN подписывается для того , чтобы сэкономить на налогах с дивидендов по американским акциям.
Это можно сделать в личном кабинете у брокера или запросить в тех. поддержки , чтобы вам выслали пример.
Если вы не подписываете данный договор , то с вас будут взимать 30%, данный налог на дивиденды действует на всех жителей США.
При подписанной форме W-8BEN брокер удерживает только 10% по вашему доходу , остальные 3% нужно доплачивать самим в налоговой.
Если вы подписываете данную форму , то она подтверждает , что вы не налоговый резидент США. При этом с дивидендов спишут 13% , 10% в пользу США и вот эти 3% вы доплачиваете сами в пользу России.
Данная форма действует 3 года, после окончания повторите действия её подписания , если захотите снова понизить налог.
Сразу возникает вопрос , а стоит ли мне её подписывать?
Тут однозначного ответа нет . Если у вас дивидендная стратегия и в вашем портфеле присутствуют компании США , то конечно же стоит её подписать. Если же ваша стратегия заточена под рост активов , то рекомендую опустить подписание данной формы.
Существует такое понятие , как "нужный убыток"
При торговле на бирже по итогам года на вашем счету может образоваться убыток.Эту неприятную новость , мы будем использовать в наших благих целях. Тем самым вы можете снизить свои потери. Произойдёт это в следующем доходном годе и будут зачтены убытки прошлых лет. То есть мы складываем два результата за разные года.
То есть если мы продаём убыточные бумагу 30 числа декабря и перезаходим в неё 1 января , то сможем уменьшить свой налог по данной бумаге.
Очень многих волнует тема ИИС , и возврат средств с индивидуального инвестиционного счёта. Существует два типа возврата , разберём каждый из них.
1.Тип А : возрат 13% НДФЛ с суммы не более 400 000 рублей , максимум мы можем получить возврат в размере 52 000 рублей в год.
Чтобы воспользоваться данным возвратом средств от вас требуется выполнить некоторые действия:
-Декларация 3-НДФЛ
-Справка 2-НДФЛ
-Договор на ведение ИИС
-Документы которые подтверждают пополнение вашего счёта
_Заявление о возврате средств
-Подать заявление вы сможете в течение 3 лёт и сможете сделать это онлайн
2.Тип Б: доход от продажи ценных бумаг не облагается налогом , не считая дивидендов.