Каждый официально работающий человек, который платит налоги по ставке 13%, имеет право на налоговые вычеты. Расскажем о том, какими они бывают и как их получить.
Виды налоговых вычетов
- Стандартные
- Социальные
- Инвестиционные
- Имущественные
Стандартные налоговые вычеты
Предоставляются определённым категориям граждан — ветеранам, инвалидам и т. д. В зависимости от категории, к которой причислен человек, ему насчитывается сумма ежемесячного вычета — от 500 ₽ до 3000 ₽. Если у человека есть несколько оснований для вычета, предоставлен ему будет только один — максимальный. Исключением из этого правила является вычет на детей. Здесь на первого и второго ребёнка предоставляется вычет 1400 ₽, на третьего и последующих — 3000 ₽. Все эти суммы складываются и выплачиваются вместе до момента, когда общегодовой доход родителя составит более 350 000 ₽.
Социальные налоговые вычеты
Относятся к расходам на образование, страхование жизни, лечение, благотворительность.
- Вычет на лечение предоставляется, если человек лечился сам или лечил близких, а также покупал лекарства за свои деньги. Максимальный размер для вычета — 120 000 ₽, значит, получить можно не более 15 600 ₽. Есть отдельные виды лечения, по которым нет лимита. К примеру, если операция по пересадке органов обошлась в 500 000 ₽, за неё можно вернуть все 13%, то есть 65 000 ₽.
- Вычет на образование своё (но только очное) или своих детей, братьев, сестёр, которым ещё не исполнилось 24 года, можно получить с максимальной суммы 120 000 ₽ (за себя) или 50 000 ₽ (за детей и родственников).
Инвестиционные налоговые вычеты
Инвесторы платят 13% НДФЛ, а потому тоже могут получать вычет:
- По взносам на ИИС — для людей с официальным местом работы. Максимальная сумма — 52 000 ₽, к тому же она не должна превышать сумму уплаченных налогов. Можно получать возврат каждый год, но нужно, чтобы ИИС работал минимум три года. Если закрыть его через два года, придётся вернуть все полученные деньги.
- На прибыль — могут получить и те, кто официально не работает. Они платят налог с продажи ценных бумаг, и он будет являться основанием для получения вычета. Этот вариант подходит для тех, у кого ИИС открыт три года и более.
Имущественные налоговые вычеты
Это серьёзные суммы, и о них россияне обычно не забывают. К имущественным относятся такие:
- Если вы продаёте недвижимость спустя менее чем пять лет со дня продажи, то с разницы между ценой покупки и продажи нужно заплатить 13%. Второй вариант предусматривает уменьшение налоговой базы на 1 миллион ₽. Например, продаёте квартиру за 5 миллионов ₽, налог платите только с 4 миллионов ₽.
- Вычет при покупке жилья. Максимальная сумма составляет 2 000 000 ₽, то есть получить с неё можно 260 000 ₽. Если за покупку одного жилья этот лимит не израсходован, можно получить остаток со следующей покупки. При покупке жилья с оформлением ипотеки можно получить вычет и с уплаченных процентов. Максимальный размер процентов — 3 000 000 ₽, вернуть с них получится 390 000 ₽.
Найти ипотеку с низкой ставкой
Как получить вычет?
Получить налоговый вычет можно только за последние 3 года. У пенсионеров этот срок составляет 4 года. Чтобы получать возврат денег, нужно являться налоговым резидентом РФ, то есть, находиться на территории страны не менее 183 дней в календарный год. При получении вычета через работодателя нужно будет взять в ФНС уведомление и отнести его в бухгалтерию вместе с другими документами.
- Документы для стандартных вычетов, оформляемых через бухгалтерию: заявление и документ, подтверждающий право получения (справку, свидетельство). Самостоятельно можно подать заявление в налоговую, приложив декларацию 3-НДФЛ, справку 2-НДФЛ, справку о том, что работодатель не делал вычет, копии документов, подтверждающих право на выплату.
- Документы для социальных вычетов предоставляются через ФНС или работодателя. Чтобы подать заявление в налоговую на получение вычета по учёбе, нужны будут договор с образовательным учреждением, копия лицензии, чеки об оплате, документы, подтверждающие родство. Для вычета за лечение понадобятся договор с медицинским учреждением, копия его лицензии, справка об оплате, рецепт врача и чеки за покупку. Для вычета за оформление полиса ДМС нужны договор добровольного медицинского страхования, копия лицензии страховой компании, документы об оплате. Также везде потребуется 3-НДФЛ. Чтобы получить вычет через работодателя, в налоговой после подачи всех документов нужно будет взять уведомление о праве на налоговый вычет.
- Документы для инвестиционных вычетов по взносам предоставляются в налоговую. Это 3-НДФЛ, договор с брокером или управляющей компанией на ведение ИИС, платёжные документы на взносы, 2-НДФЛ, заявление на инвестиционный вычет. Документы для вычета на полученную прибыль в налоговую подавать не нужно – это всё сделает брокер. Ему нужна будет только справка из налоговой о том, что вы не получали вычет.
- Документы для имущественных налоговых вычетов по продаже подают в налоговую до 30 апреля следующего года. Здесь понадобится 3-НДФЛ, копия документов о продаже имущества, копия документов о расходах на приобретение (для получения вычета по расходам). Для получения вычета при покупке жилья можно подать документы через налоговую по окончании года или через работодателя. В первом случае вся сумма возвращается сразу. Для этого понадобятся 3-НДФЛ, договор купли-продажи, акт приёма-передачи, выписка из ЕГРН, платёжные документы. На вычет по ипотеке понадобятся копии документов об уплате процентов, которые банк выдаёт по запросу.
Делитесь с нами своими лайфхаками, подписывайтесь на канал Сравни.ру и читайте нас в Instagram и VK!