Закон о противодействии легализации доходов 115-ФЗ оказывает большое влияние на бизнес: он препятствует нелегальному получению денег. В 2021 году Банк России изменит требования к правилам внутреннего контроля путём изменения и дополнения признаков подозрительных операций.
Что регулирует 115-ФЗ и 375-П
Федеральный закон от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ регулирует отношения бизнеса с контролирующими органами и банком. Цель закона: противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма.
Чтобы предотвратить легализацию доходов, которые были получены незаконным путём, 115-ФЗ предусматривает различные меры. Уполномоченные органы контролируют финансовые операции организаций, а те обеспечивают внутренний контроль.
Положение Банка России от 2 марта 2012 г. №375-П выставляет требования к правилам внутреннего контроля кредитных организаций (банков). В соответствии с требованиями внутренний контроль должен:
- препятствовать проникновению незаконных денег в кредитную организацию;
- управление риском легализации незаконных доходов и финансирования терроризма в целях его минимизации;
- обеспечивать независимость должностного лица, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля.
375-П дополняет 115-ФЗ, а описанные в нём требования выставляются именно кредитным организациям, а не бизнесу.
Признаки подозрительных операций и внутренний контроль
Проект Указания Банка России «О внесении изменений в N 375-П» предусматривает изменения, относящиеся к кредитным организациям. Перечень подозрительных операций будет актуализирован: некоторые признаки будут исключены, некоторые добавлены, а некоторые — изменены.
Для сотрудников кредитной организации в Указании БР установлены требования к правилам внутреннего контроля. Ответственность за реализацию данных правил теперь смогут брать на себя все сотрудники кредитной организации, а не только отдельное должностное лицо. Исполняться эти обязанности должны на основании внутреннего распорядительного акта.
Признаки, указывающие на необычный характер сделки, указаны в Приложении к Положению Банка России N 375-П.
В 2021 году в него добавят следующие признаки.
Предпринимателю полезно ознакомиться с нововведениями, чтобы обезопасить себя от возможных проблем, связанных с бизнесом. Если понять, как именно осуществляется контроль, можно скорректировать свою деятельность, чтобы не привлекать к себе лишнее внимание со стороны банка и контролирующих органов.