Когда я писала статью о пособиях и льготах матерям-одиночкам выяснила, что не все знают о налоговом вычете на детей. Поэтому решила подробнее осветить эту тему - ведь деньги неплохие, получить может практически каждый работающий родитель. Расскажу как его оформить, отдельно остановлюсь на налоговом вычете, положенном одиноким родителям.
Здравствуй, дорогой читатель. Меня зовут Елена. Я мама, которая пишет о детях, отношениях и своей жизни. Рассказываю важные вещи простым языком. Подписывайся и ставь лайк, если хочешь видеть мои публикации чаще.
Что такое налоговый вычет на ребёнка
Любой работодатель в нашей стране платит налоги за своего работника. Это происходит каждый месяц. Сюда входит НДФЛ (налог на доходы физических лиц) и взносы в различные фонды (медицинское, пенсионное, социальное страхование). В сумме - это 43 % от доходов работника ежемесячно.
Налоговый вычет - это уменьшение суммы этих налогов на определённую величину. Другими словами, часть тех денег, которую работодатель ежемесячно перечисляет государству он может платить вам. Достаточно оформить налоговый вычет.
Они бывают разные, особенность налогового вычета на ребёнка в том, что его можно оформить через работодателя. Для всех остальных необходимо посетить налоговую.
Кому положен налоговый вычет на детей
Родителям, в чьей семье родился хотя бы один ребёнок. Главное условие - зарплата родителя не должна превышать 350 тысяч рублей в год. Так государство поддерживает семьи с небольшим доходом. Помимо родителей, воспользоваться налоговым вычетом могут опекуны и усыновители. Примечательно, что если вы не имеете основной работы, но у вас есть другой доход, с которого вы платите налоги (13% ежемесячно) - налоговый вычет доступен и вам. Воспользоваться им могут оба родителя одновременно.
Как оформить налоговый вычет на ребёнка
Оформляется просто - через работодателя. В бухгалтерию необходимо предоставить следующие документы:
- Свидетельство о рождении ребёнка (копию)
- Если родители женаты - свидетельство о браке (копию)
- Документы, подтверждающие право на воспитание ребёнка (для опекунов)
- Справка об инвалидности ребёнка (если таковая имеется)
- Свидетельство о смерти второго родителя (если таковое имеется)
Далее вы пишите заявление на налоговый вычет (образец должна выдать бухгалтерия). Там проверяют ваши доходы за год и, если вы проходите, рассчитывают налоговый вычет. Он рассчитывается с момента рождения ребёнка. Если вы оформляете его не с начала года - не беда. В бухгалтерии всё подсчитают и вы не потеряете в деньгах.
Продлевается налоговый вычет автоматически каждый год (если доходы не превышают 350 тысяч). исключение - смена места работы, рождение или усыновление других детей.
Сумма налогового вычета на детей
На первого и второго ребёнка налоговый вычет составляет по 1400 рублей ежемесячно. На третьего и последующих - 3000 рублей ежемесячно. На детей-инвалидов платят больше - 12000 рублей для родителей и усыновителей и 6000 рублей для опекунов. Налоговый вычет на детей-инвалидов плюсуется с вычетом на детей по очерёдности. То есть, если ребёнок-инвалид родился вторым, вычет на него составит 12000 рублей + 1400 рублей = 13400 рублей.
Но! Обратите внимание - это суммы, с которых не будет удерживаться налог, а не суммы, которые вы будете получать на руки. На руки - 13% от этих сумм.
Пример расчёта:
У вас двое детей возраста 3 года и 12 лет. Оба родителя работают. Ежегодный доход матери до вычета налогов составляет 310 тысяч рублей, отца - 343 тысячи рублей. Налоговый вычет для обоих родителей составит:
(1400 рублей +1400 рублей) * 13 % * 12 месяцев = 4368 рублей каждому родителю ежегодно.
Двойной налоговый вычет матерям-одиночкам
В эту же категорию попадают одинокие родители (есть и отцы-одиночки, хоть и в меньшинстве). Таким категориям налоговый вычет платят в двойном размере от обычного. То есть - по 2800 рублей за первого и второго ребёнка, по 6000 рублей за третьего и последующих, для детей-инвалидов - 24000 рублей для родителей и усыновителей и 12000 для опекунов.
Как ещё можно получить двойной налоговый вычет
Один из супругов может отказаться от налогового вычета в пользу другого супруга. Главное условие - чтобы доход отказавшегося родителя не превышал ежегодные 350 тысяч рублей. Для этого в бухгалтерию по месту работы супруга, в пользу которого идёт отказ, нужно предоставить документы:
- Свидетельство о браке (копию)
- Свидетельство о рождении ребёнка (копию)
- Паспорта обоих родителей (копии)
- Справка о доходах 2-НДФЛ от родителя, который отказывается
- Заявление об отказе от налогового вычета в пользу другого супруга
Справку о доходах 2-НДФЛ потребуется предоставлять ежемесячно, чтобы отслеживать доходы.
До какого момента платят
- Пока доходы не превысят 350 тысяч рублей в год
- Пока ребёнку не исполнится 18 лет
- Если ребёнок продолжает учится на очном отделении - пока не закончит учёбу, максимум - до 24 лет
Спасибо, что дочитали до конца. Надеюсь, статья была вам полезна. Подписывайтесь на канал и пишите комментарии, так вы помогаете каналу развиваться.
Пользуетесь ли вы налоговым вычетом? Знаете, что помимо вычета на детей, существуют вычет на лечение, учёбу, покупку квартиры?