Всем привет дорогие читатели моего блога! На связи Фарид и я очень рад, что вы продолжаете меня читать :). Рад и дальше стараться делать для вас качественные и полезные статьи. Сегодня хочу рассказать вам про налоги, потому что у каждого второго начинающего инвестора возникают вопросы. Как правильно платить налоги, что будет если я оплачу неправильно, что будет если я просрочу платеж и так далее. Сразу хочу сказать, что эта статья актуальна на июля 2021 года и только для людей, инвестирующих через российских брокеров.
Если вы являетесь резидентом РФ, то вам нужно знать, что каждый резидент РФ платит налог от НДФЛ 13 %. Так что с каждого дохода, вы должны будете уплатить 13 % с суммы дохода за предыдущей календарный год.
1. Налоги с дивидендов;
С каждых дивидендов российских акций с вас удерживают 13 % дохода. Каждый брокер делает это автоматически во время перечисления средств на ваш брокерский счет, вам делать дополнительно ничего не надо. Но это нужно учитывать при доходности вашего портфеля.
2. Налог с прибыли компаний РФ;
За каждый отчетный период с вас удерживается налог 13 %. Он рассчитывается от разницы между покупкой и продажей бумаги, а также за минусом комиссий брокера. Например вы продали 5 акций по 1000 рублей в конце года, а купили их в начале года по 500 рублей. За покупку и продажу брокер удержал комиссию: 22,5 рублей. То есть получается: 5000 - 2500 - 22,5 рубля * 0,13= 322,08 рублей налога.
Если у вас в конце года есть валюта, то с вам брокер автоматически спишет эти деньги, если же их нет, то вы должны будете самостоятельно их уплатить в личном кабинете налоговой. Налоговую декларацию необходимо подать до 30 апреля, а уплатить налог до 15 июля включительно.
3. Налоги с акций зарубежных компаний;
Для уплаты налога зарубежных компаний, нужно изучить налоговые ставки других стран. Например, налоги с американских компаний составляют 30 %. Но вы можете заполнить форму W-8BEN (в личном кабинете Тинькофф можно скачать заполненную форму и отсканировать им. У других брокеров я тоже думаю, что такая функция есть). После заполнения формы 10 % прибыли брокер самостоятельно удержит, а оставшиеся 3 % нужно будет уплатить в личном кабинете ФНС России, заполнив декларацию 3-НДФЛ ( Как ее заполнить поговорим в одной из следующих статей) .
Важный совет! Если у вас несколько счетов у разных брокеров, то форму W-8BEN нужно подписывать индивидуально для каждого брокера.
4. Налоги с продажи валюты и фондов;
После продажи валюты и фондов в конце календарно года с вас снимается 13 % с прибыли от закрытых позиций. Брокер самостоятельно списывает средства. Дополнительно вам делать ничего не надо.
Что будет если не уплатить налог вовремя?
Сразу хочу сказать, что я никогда этого не проверял, и вам не рекомендую этого делать.
Если вы подали декларацию вовремя, но оформили ее неправильно, то налоговая ее отклонит, и уведомит вас о ряде замечаний. После чего даст вам время на исправление декларации.
Если вы вовремя не подали декларацию, то штраф составит 5 % от суммы налога за каждый месяц, но не меньше 1000 рублей и не более 30 % от суммы налога.
Если вы вовремя не оплатили налог, то пени составят 0,33 % за каждый день просрочки.
Как уменьшить налог с акций?
1. В конце календарного года можете закрыть позиции в минус, чтобы снизить налог на прибыль, а после нового года выкупить снова эти акции.
2. Если вы держите акции более 3 лет, то вы освобождаетесь от уплаты налога.
3. При открытии Индивидуального инвестиционного счета вы можете либо не уплачиваете налог на прибыль, либо можете вернуть 13 % НДФЛ, но не более 52000 рублей.
Я постарался максимально подробно рассказать про налоги. Пишите в комментарии, какие вопросы я не затронул, будем разбираться вместе. А также очень интересно послушать про ваше отношение к налоговому законодательству РФ.
А если вы захотите открыть брокерский счет в Тинькофф.Инвестиции, то можете это сделать по этой ссылке. Всех обнимаю, жму руку, до скорых встреч!