Справка 2-НДФЛ — это один из документов, который банк требует в процессе оформления кредита. С 2021 года эта форма, как отдельный официальный документ, была упразднена. Теперь это приложение №1 6-НДФЛ.
Тем не менее, если нужны данные о зарплате и удержанном налоге за период, предшествующий 2021 году, работодатель обязан подготовить и выдать справку 2-НДФЛ. Работнику важно знать и понимать, как правильно составить заявление на выдачу документа. Об этом я и расскажу в данной публикации. Продолжайте читать, ведь будет полезно.
Какую информацию содержит справка 2-НДФЛ
В общем понимании она включает в себя данные о доходах сотрудника и налоговых отчислениях за конкретный период.
Но если говорить конкретно о содержимом документе, то справка состоит из пяти разделов:
1️⃣ Первый. Включает в себя информацию о работодателе, который является налоговым агентом по НДФЛ.
2️⃣ Второй. Состоит из данных о сотруднике, от которого поступило заявление на предоставление документа.
3️⃣ Третий. Содержит размер зарплаты сотрудника за каждый месяц.
4️⃣ Четвертый. Отражает сумму налоговых вычетов в отношении указанной выше зарплаты.
5️⃣ Пятый. Содержит сумму удержанных и неудержанных налогов.
Другой информации, кроме той, что я перечислила, в справке 2-НДФЛ быть не может. Это обусловлено установленной формой. Каждый раздел в документе регламентирован законодательством.
Образец справки 2-НДФЛ
❗️ Внимание: как я уже отмечала, документ имеет строгую форму.
Если вам необходима информация о зарплате и налоговых отчислениях за период, предшествующий 2021 году, то при подготовке документы должны быть учтены требования законодательства, отраженные в Приложении 5 Приказа № ММВ-7-11/566 от 2 октября 2018 года.
Когда нужна справка по новой форме, то при ее подготовке работодателю следует обратиться к Приложению № 4 Приказа № ММВ-7-11/566 от 2 октября 2018 года.
Хотя я отмечу, что бланк 2021 года мало чем отличается от старого документа и состоит из тех же пяти разделов.
Для чего работнику нужна справка 2-НДФЛ
Она может понадобиться в определенных случаях:
✳️ при оформлении визы для выезда за границу;
✳️ при обращении в органы социальной защиты, чтобы подтвердить право на получение соответствующих выплат и пособий;
✳️ при разработке декларации 3-НДФЛ, чтобы получить вычет и возврат удержанных налогов.
☝️ Полезно знать: но большая часть запросов на получение справки 2-НДФЛ связана с желанием работника оформить банковский кредит. Например, ипотеку.
Хочу отметить, что работодатель обязан выдать документ при увольнении работника из компании. А вы знали об этом?
Как составить заявление работодателю на предоставление справки 2-НДФЛ
Запрос на получение любого официального документа сопровождается неявными требованиями. Если их не выполнить, то процесс может затянуться или результат не будет соответствовать ожиданиям.
При составлении заявления на получение справки о доходах учтите ряд рекомендаций.
📌 Во-первых, формы, предусмотренной законодательством, для такого запроса нет. Поэтому заявление пишите произвольно.
💥 Важно: если в компании, где вы работаете, присутствует установленная форма, придерживайтесь ее. Благодаря этому, вы сможете избежать обоснованных претензий со стороны бухгалтерии или руководства.
📌 Во-вторых, для подготовки заявления возьмите лист бумаги удобного для вас формата. Но и в этом случае обратите внимание на требования работодателя. Вполне возможно, что для этого уже был разработан особый бланк.
📌 В-третьих, заявление может быть написано как от руки, так и с использованием компьютерной техники. В любом случае документ должен исключать опечатки, ошибки и неточности.
Теперь я расскажу, что нужно указать в запросе на подготовку справки 2-НДФЛ. Итак, это:
🔳 название компании;
🔳 должность, фамилия, имя и отчество сотрудника, которому в компании направляют подобного рода запросы;
🔳 должность, фамилия, имя и отчество, а также название отдела заявителя;
🔳 паспортные данные и контактный номер телефона заявителя;
🔳 период, за который нужны данные о доходах;
🔳 количество экземпляров документа;
🔳 ссылка на статью, где отражена обязанность работодателя выдавать справку о доходах (ст. 62 ТК РФ).
☝️ Полезно знать: совершенно необязательно указывать причину, по которой вам потребовалась справка.
Если присутствуют документы, которые вы хотите приложить к запросу, то укажите их перечень в заявлении. В завершение поставьте свою подпись и дату.
Как передать заявление
После того как вы составили заявление, его следует передать сотруднику, ответственному за рассмотрение такого рода запросов. Чаще всего таким лицом является работодатель.
Передать документ можно одним из трех способов:
✔️ лично в руки или секретарю;
✔️ по почте заказным письмом, приложив опись и уведомление о получении корреспонденции;
✔️ доверенному лицу, полномочия которого утверждены нотариально.
Эксперты советуют создавать запрос в двух экземплярах, чтобы защитить свои права, если работодатель откажется выдавать документ. Один следует отдать уполномоченному лицу, а на втором — попросить поставить отметку о передаче копии и оставить себе.
Друзья, давайте подведем итоги.
Справка 2-НДФЛ отражает данные о поступлении зарплаты и налоговых отчислениях за определенный период. Она не единожды может понадобиться работнику. Требования к документу оговорены либо законодательством, либо учредительными документами компании.
Работодатель обязан выдать сотруднику справку о доходах по требованию. Но работнику следует правильно подготовить и подать запрос. В статье я рассказала общие положения, которых следует придерживаться.
🧐 Друзья, если у вас остались вопросы, задавайте их в комментариях 🔍
💰 Подписывайтесь на мой канал и становитесь финансово грамотными 👏
📌 В предыдущей публикации: Где и как оформить кредит со справкой по форме банка 📃