Итак, я уже рассказала так много про плюсы индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС), что теперь даже как-то неудобно переходить к минусам. Но я все-таки хочу добавить, по традиции, 5 ! чайных ложек дегтя в эту прекрасную бочку меды.
Итак, мы выяснили, что ИИС – это специальный брокерский счет, который дает право на всякие налоговые преференции – получение вычета в размере 13% или освобождение от налога всего инвестдохода.
Однако любое право подразумевает некоторые ограничения.
- С ИИС нельзя выводить средства минимум три года! Ну то есть вообще, даже 10 тыс. на карманные расходы. Довносить, пожалуйста, а обратно никак. Нарушите это правило, и налоговая вас найдет и льготы вернет государству.
- Строго говоря, 3 года - это минимальный срок, вообще-то получать льготы по ИИС можно годами. Но все эти льготы будут копиться на счете, как только что-то снимаете, ИИС закрывается.
- Объем средств, с которых можно получить всякие бонусы, ограничен. В случае с ИИС первого типа, по котором у государство возвращает 13% налога, это сумма 400 тыс. в год, второго типа, где налогом не облагается инвестдоход – 1 млн рублей. Внести можно и больше, но остальная сумма заблокируется на 3 года просто так за компанию. Если хотите и в следующем году получить свои 13% по первому типу, внесите новые 400 тыс. И никому неинтересно, что в прошлом году вы заранее положили побольше. Нет новых поступлений – нет вычета.
- Если вам суммы 400 тыс. рублей по первому типу или 1 млн по второму типу мало, вы хотите, чтобы льготы зарабатывали сразу 800 тыс. или 2 млн рублей в первый же год, придется открыть один счет на себя, а другой на любимую бабушку. Открыть на одного инвестора можно только один ИИС и никак иначе! Причем следить за тем, чтобы ИИС был только один, несмотря на то, что у вас открыты разные счета у разных брокеров, должен сам инвестор! Иначе, как я уже говорила, налоговая найдет и ...
- Покупать на ИИС можно не все подряд, а только ограниченный набор инструментов. Правда, для начинающего инвестора эти ограничения несущественны. Можно почти все. Но, например, еврооблигации и акции, которые не торгуются на российских торговых площадках, брать нельзя. Раньше это очень расстраивало инвесторов, которые так хотели набрать акций Apple. Но с недавнего времени почти все популярные заморские акции торгуются на российских биржах, поэтому горечь от этой последней ложки дегтя уже почти не ощущается!
PS подробнее о кнутах и пряниках от государства для инвестора читайте на моем телеграмм-канале «Золотой парашют» @goldpara (https://www.t.me/goldpara)