В некоторых источниках прошла информация о нововведениях в деятельности Федеральной Налоговой Службы, вступающих в силу с 01.07.2021г и усиливающих контроль за деньгами россиян. Как же обстоят дела на самом деле? В реальности изменение только одно — это приравнивание вкладов в драгоценных металлах к денежным.
Согласно закона №240-ФЗ принятого ещё 03.07.2016 и дополненным в 2021 году, любой банк должен в трёхдневный срок предоставить налоговой справки о наличии счетов, вкладов, об остатках драгоценных металлов на счетах, депозитах, вкладах и выписки о движении по ним. Это касается и электронных денег.
Документы могут быть затребованы по статье 88 НК РФ для камеральной проверки и статье 93.1 НК о праве налоговой истребовать финансовые документы. Обычные переводы между гражданами, не являющимися ИП или самозанятыми, никто специально не отслеживал и пока не собирается, такого закона нет.
Исключение составляют переводы более 600 тысяч рублей о которых банк обязан сообщать в Росфинмониторинг. Если перевод вызовет подозрения, человека могут вызвать на допрос в местное отделение ФНС, причём неявка карается штрафом 1000 рублей, а враньё о происхождении денег — 3000 рублей. Если докажут, что эти деньги явились незадекларированным доходом, с них возьмут 13% подоходного налога и штраф 20% от суммы переведённых средств. Поэтому, дабы у налоговиков не возникало лишних вопросов, при переводе денег в графе «назначение платежа» надо указать цель, например возврат долга, подарок на день рождения, свадьбу, рождение малыша, и тому подобное.
Если деньги приходят регулярно, одинаковой суммой в одно и то же число, налоговая может заподозрить, что гражданин получает «серую зарплату», потребовать объяснений о происхождении этих поступлений по закону №115-ФЗ. В такой ситуации также надо указать назначение платежа — например алименты, благотворительная помощь или деньги от продажи овощей и фруктов с дачного участка, тогда НДФЛ (налог на доход физического лица) платить не придётся.
При возникновении подозрений банк имеет право заблокировать подозрительные счета и карты до выяснения всех обстоятельств. Особенно если перевод поступил от лица находящегося в розыске или на особом учёте у налоговой службы. Эти действия прописаны в том же 115 законе о противодействии отмыванию доходов, принятом ещё в 2001 году. Так что банки уже давно стали партнёрами налоговых служб в ужесточении контроля за доходами, следуя многолетней норме принятой в развитых западных странах.
А вы чем чаще пользуетесь картами или наличными ?