Размышления про инвестиции.
Думаю, что большинство опытных инвесторов знает, чем ИИС отличается от обычного брокерского счета. И чем отличаются ИИС типа А и типа Б между собой. Так что не буду давать определения. Их можно прочесть на любом ресурсе, в том числе на сайте любого брокера, где вы планируете открыть или уже открыли свой инвестиционный счет.
Но касательно ИИС есть философский вопрос, над которым, в частности, пришлось задуматься и мне. И, ввиду его актуальности (на мой взгляд) попробую прийти к какому-то решению. Сразу оговорюсь, что ИИС типа Б в данной статье рассматривать вообще никак не буду.
Все знают, что если использовать ИИС типа А, то максимально возможная сумма налогового вычета (возврат ранее уплаченных сумм НДФЛ) - это 52.000 рублей. Ради этой суммы и открывает именно ИИС бОльшая часть начинающих и средне-опытных инвесторов.
Чтобы эту сумму получить в полном объеме (по максимуму), вам в текущем календарном году, нужно внести на ИИС сумму в размере 400.000 рублей. И именно от нее, 13% НДФЛ (и возврата) и дадут ту самую максимальную сумму в размере 52.000 рублей, которую можно получить в следующем календарном году. Понятно, что это - только при наличии соответствующих официальных доходов (по справке 2-НДФЛ).
Если за год вы сможете внести меньше, то и получите меньший вычет, пропорционально внесенной сумме. А вот что будет, если внесете больше? А ничего интересного. Акций больше купите на ИИС, да. Ибо 52.000 - это максимально возможный вычет по ИИС типа А. Законодательно так установлено.
Отмечу, что как я понял, большинство брокеров (ну Сбербанк - точно), сразу открывает вам и ИИС, и простой брокерский счет. И вы можете пользоваться и тем, и другим. Я, в общем-то, так и сделал.
Мой ИИС после июньского пополнения уже достиг планки в 400.000 рублей, внесенных денежных средств. Зарплата у меня вся белая, так что свой максимальный вычет 52.000 рублей на 2022й год я уже обеспечил. И возникает вопрос: а есть ли смысл продолжать пополнять ИИС дальше в течение года, ведь еще впереди 6 месяцев? Или забить и сосредоточиться на брокерском портфеле? Ведь от пополнения ИИС я больше в деньгах вычета уже никак не получу. Так стоит ли вносить дополнительные денежные средства в итак уже переполненный портфель?..
Формально, наверное, смысла пополнять свыше 400.000 - нет. Но, смотрите, какая интересная штука: от пополнения брокерского счета - я ведь тоже ничего в плане вычетов не получу. Там в принципе нет никаких вычетов. Но меня этот вопрос для брокерского счета не напрягает, и он даже не возникает. Планово пополняю ради покупки акций и все.
Вот и ответ, лично для себя: получается, что мне все равно, как пополнять дальше ИИС и брокерский счет. Будет просто пополнение. С учетом, что у меня подобраны разные акции на одном и на другом, мне стоит больше ориентироваться под конкретный план закупки на конкретный месяц: где текущая цена на акции выгоднее или где будут платить ближайшие для меня, наиболее интересные дивиденды. Туда, соответственно, и стоит закидывать бОльшую сумму. Но и про диверсификацию не забывать.
Вот такой ответ я нашел для себя. А вы для себя в схожей ситуации вольны принимать любое решение, которое вам покажется наиболее разумным.
Стоит лишь отметить, что на ИИС типа А по закону за год можно максимально внести сумму в 1 млн рублей. Я честно не в курсе, что будет, если попробовать закинуть больше, и получится ли это технически. Но лично у меня таких планов на ИИС как бы и нет. У меня на этот год было запланировано в сумме инвестировать 1 млн рублей. И я уже близок к решению этой конкретной финансовой задачи.
Как обычно: в этой статье нет рекламы или призывов инвестировать что-либо или куда-либо. Статья содержит мысли автора по компаниям, находящимся в его инвестиционном портфеле. Не является рекомендацией или прогнозом.