О том, что при покупке квартиры можно вернуть часть денег, знают многие. Общую информацию мы разбирали с Вами вот в этой статье: «Всё об имущественном вычете: возвращаем 260 тысяч за покупку квартиры, 650 тысяч за ипотеку».
Но вопросы, конечно, остались. Давайте с ними разбираться.
1. Налоговым вычетом можно воспользоваться только один раз.
Да, это действительно так. Но давайте разберемся, что налоговое законодательство понимает под одним разом. Спойлер: это не всегда покупка одной квартиры.
Каждый из нас может воспользоваться правом на налоговый вычет 2 млн. рублей при покупке жилой недвижимости, а еще получить налоговый вычет 3 млн. рублей на проценты, уплаченные по ипотеке за покупку такой недвижимости.
Так вот имущественный вычет на покупку недвижимости можно использовать на все покупки до тех пор, пока не израсходуется лимит в 2 млн. рублей.
Например, если купить комнату за 600 тыс. рублей, то с этой покупки налоговая вернет Вам 78 тыс. рублей (600 тыс. * 13%), а оставшиеся 1,4 млн. рублей Вы сможете использовать позже, когда будете покупать уже другую недвижимость.
А вот, что касается вычета по процентам по ипотеке, то его можно использовать только в отношении одного объекта недвижимости, перенести его остаток на другие покупки нельзя. Помните, что к вычету заявляются только фактически понесенные расходы, а это значит, что не с каждой ипотеки можно получить 3 млн. рублей. Тут уже Вам нужно думать стратегически: если, как в примере выше, покупаете в ипотеку небольшую комнату, да еще и вносите большой первоначальный взнос и ипотеку планируете гасить досрочно, при этом в скорых планах у Вас взять кредит на строительство дома…то может, лучше приберечь этот вычет для ипотеки на дом? Ведь сумма процентов по этой ипотеке обещает быть больше.
2. Не работаешь – вычет не получишь.
Вычет –это возврат НДФЛ, который Вы уплатили государству. Да, большинство людей платит налог с зарплаты: работодатель сам удерживает налог перед тем, как выплатить зарплату работнику. Но если сдаете квартиру и отчитываетесь по доходам в налоговую, то тоже платите НДФЛ. Если продаете машину раньше, чем через 3 года после покупки, то тоже должны заплатить НДФЛ. В общем, есть и другие случаи, когда люди платят НДФЛ.
То есть, если Вы заплатили НДФЛ по ставке 13% (не важно, какой источник Вашего дохода), то можете обратиться с заявлением на вычет, и налоговая вернет Вам уплаченный налог. Это универсальное правило действовало включительно до 2020 года (то есть Вы до сих пор можете его использовать, если сейчас заявляете к возврату вычет за прошлые года).
С 2021 года появились некоторые исключения, но нас они коснутся только в следующем 2022 году, когда мы будем заявлять вычет за 2021. О них в подробнее поговорим в следующей статье.
3. Если не заявить о вычете через 3 (5,7,10 – подставьте свою цифру) лет после покупки квартиры, то не сможешь им воспользоваться.
Я слышала разные варианты: встречала даже совет, что на вычет все равно надо подавать заявление каждый год, хоть бы ты и не заплатил ни копейки налога. Иначе право на вычет сгорит.
Но это, конечно, не так. Право на получение вычета бессрочно. Вы можете обратиться за вычетом сразу после покупки, а можете через 10 лет.
Единственное, о чём следует помнить: к возврату можно заявить только налог, уплаченный за 3 последних года до обращения. Например, если подаете заявление на вычет в 2021 году, то попросить к возврату сможете только налог за 2020, 2019 и 2018 года.
Поэтому если Вы купили квартиру, но сейчас у Вас совсем нет дохода, облагаемого НДФЛ, то не переживайте – Вы всегда сможете подать заявление на вычет, как только доход появится. Это же правило относится и к людям, которые в одном году имели доход и получили вычет, а в следующем году доход пропал: не волнуйтесь, заявление на вычет не обязательно подавать каждый год, обратитесь тогда, когда будет, что возвращать.
4. Нельзя получить вычет, если при покупке использовать материнский капитал, военную ипотеку, субсидии и помощь от государства.
Это утверждение верно лишь отчасти. Самое главное, что нужно понимать в этой ситуации: при возврате налога учитываются исключительно Ваши личные расходы.
То есть, если Вы вкладываете материнский капитал в покупку квартиры, то вычитаете его стоимость и получаете вычет только с оставшейся суммы личных расходов.
Если покупаете квартиру по программе «Молодая семья», то вычитаете размер субсидии государства из цены покупки и учитываете только Ваши личные расходы.
Если покупаете квартиру с помощью военной ипотеки, то заявляете к вычету только те деньги, которые потратили на покупку из собственных сбережений.
Такой принцип работает всегда, когда Вы получаете какую-то помощь за счет бюджета (а ещё, если квартиру Вы получаете от работодателя, то есть опять же не тратите на неё личные сбережения).
Если сумели оплатить покупку квартиры полностью деньгами от государства: например, с помощью материнского капитала и субсидии от государства многодетным семьям, то заявлять к вычету будет нечего: личных расходов Вы не понесли.
5. Купишь квартиру у родственника – вычет не получишь.
Это так. Правда речь идет только о близких родственниках.
Но здесь есть интересный момент: вычет сможет получить супруг. Например, если супружеская пара покупает квартиру у отца жены, то муж, которому тесть не приходится близким родственником, сможет подать заявление на налоговый вычет. Правда, иногда такое право приходится отстаивать в суде: налоговая не любит «семейные» сделки.
Остались вопросы по налоговому вычету? Задавайте их в комментариях, и мы разберем их в следующих статьях.
Лайк?