Деньги от продажи квартиры считаются доходом, с которого необходимо заплатить налог. Эксперт сервиса «Налогия» Наталья Кудрявцева объясняет, как можно его уменьшить или не платить вовсе.
Если вы продали квартиру, значит, от покупателя вы получили деньги. Это ваш доход, за который вы должны отчитаться перед государством, то есть подать налоговую декларацию. Мало того, часть этих денег, а именно 13%, вы должны заплатить в качестве налога. Прочитайте эту статью, чтобы понять, как можно уменьшить сумму налога и можете ли вы вообще его не платить.Как уменьшить налог к уплате?
Чтобы сэкономить на уплате налога, вы можете:
- оформить налоговый вычет;
- уменьшить доход на ранее произведенные расходы (если вы покупали эту квартиру ранее).
Рассмотрим каждый из вариантов.
1. Налоговый вычет — это уменьшение налогооблагаемой базы, то есть суммы, с которой рассчитывается налог. Вычет имеет фиксированный размер — 1 миллион рублей, то есть вы можете от полученного дохода с продажи квартиры вычесть миллион рублей, и уже с разницы рассчитать налог.
Пример
Иван Семенов продал свою квартиру за 3 миллиона рублей. Но он не знал про налоговый вычет, поэтому заплатил налог в сумме 390 000 рублей (13% × 3 миллиона). Если бы он оформил вычет, то сэкономил бы 130 000 рублей. Расчет налога такой — (3 миллиона – 1 миллион) × 13% = 260 000 рублей.
Налоговый вычет в некоторых случаях может уменьшить сумму вашего налога до нуля. К примеру, если вы продаете квартиру за 1 миллион рублей и примените вычет, то налог будет нулевой. То есть вам не нужно будет ничего платить (1 миллион – 1 милион) × 13% = 0 рублей.
Но учтите, что если с помощью вычета вы снизили свой налог до нуля, то вам все равно нужно будет подать налоговую декларацию.
Теперь рассмотрим второй вариант.
2. Уменьшение доходов на расходы. Если квартиру, которую вы сейчас продаете, вы покупали ранее и у вас остались подтверждающие документы, то вы можете доходы от продажи квартиры уменьшить на расходы при ее покупке.
Пример
Алексей Земсков год назад купил квартиру за 3,5 миллиона рублей, сейчас он решил ее продать за 4 миллиона. У Алексея есть документы о покупке, поэтому он может уменьшить доходы на расходы и заплатить налога меньше (4 миллиона – 3,5 миллиона) × 13% = 65 000 рублей.
Решайте сами, какой способ вам выгоднее. Но одновременно их применить нельзя, вы можете использовать только один вариант.
Когда можно не платить налог с продажи квартиры?
Эта часть статьи для тех, кто был собственником квартиры больше минимального срока владения (3 или 5 лет). Ведь именно такое требование прописано в законодательстве, чтобы не платить налог с продажи квартиры.
Минимальный срок владения составляет три года, если:
- вы получили квартиру в дар или в наследство от члена вашей семьи или близкого родственника;
- вы самостоятельно приватизировали квартиру;
- квартира вам досталась по договору пожизненного содержания с иждивением;
- вы купили квартиру любым способом до 2016 года;
- вы продали единственное жилье. Или если вы продаете одну квартиру не позже трех месяцев после покупки второй.
В остальных случаях, чтобы не платить налог с продажи квартиры, вы должны быть ее собственником больше 5 лет.
Обратите внимание! Если квартиру, которую вы сейчас продаете, вы купили по ДДУ или в ЖСК, то срок владения рассчитывается с момента полной оплаты по договору. Это новые правила, они касаются жилья, которое было продано или продается с 2019 года. По старым правилам срок владения считали с момента оформления права собственности.