Что такое ИИС?
Это индивидуальный инвестиционный счёт, который позволяет получить выгодные для инвестора льготы.
ИИС бывает 2-х типов:
Первый тип ИИС (тип А) дает право налогового вычета ваших инвестиций из налогооблагаемого дохода, то есть вы можете вернуть 13% уплаченного вами ранее НДФЛ.
Второй тип ИИС (тип Б) – освобождает доход от инвестиционной деятельности от налогообложения.
Вот алгоритм действий для тех, кто хочет воспользоваться льготой.
Шаг 1. Регистрируемся в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой
Получить доступ к личному кабинету можно тремя способами:
- с помощью логина и пароля, указанных в регистрационной карте, которую можно получить при личном посещении любого отделения налоговой
- с помощью реквизитов доступа, используемых для авторизации на Едином портале госуслуг, если таковые у вас уже имеются
- с помощью квалифицированной электронной подписи - актуально, если вы уже получали такой сертификат ранее
Шаг 2. Оформляем неквалифицированную электронную подпись
Для этого нужно в личном кабинете налогоплательщика зайти в свой профиль и выбрать вкладку «Получить ЭП». Затем вас попросят ввести пароль для доступа к сертификату электронной подписи – его нужно будет придумать и запомнить.
Неквалифицированная электронная подпись понадобится при отправке в налоговую Декларации 3-НДФЛ, так как это официальный документ. Это самый простой вид электронной подписи, и он будет действителен только на сайте налоговой.
Шаг 3. Заполняем декларацию 3-НДФЛ
Идем в раздел «Жизненные ситуации» и выбираем «Подать декларацию 3-НДФЛ»
Декларацию 3-НДФЛ можно заполнить онлайн прямо в личном кабинете налогоплательщика. Есть еще способ заполнить ее отдельно в программе «Декларация» и загрузить готовый файл, но проще заполнить онлайн.
Выбираем год, за который хотим оформить вычет (это тот календарный год, в котором вы внесли деньги на ИИС), а также отделение налоговой.
Вносим данные о доходах. Если работодатель (налоговый агент) уже отчитался о ваших доходах, то данные загрузятся автоматически. В противном случае придется внести данные самостоятельно на основании вашей справки 2-НДФЛ.
Потом выбираем вычеты, которые хотим заявить: вычет по ИИС относится к инвестиционным вычетам.
Указываем сумму, которую внесли на ИИС за год. Максимальная сумма внесения для получения вычета по ИИС типа А за год – 400 000 рублей.
После этого нужно указать реквизиты банковского счета, на который нам будет зачислена сумма вычета, то есть распорядиться переплатой. Этот этап можно пропустить и указать данные уже после отправки декларации.
Далее нужно загрузить подтверждающие документы:
- справка 2-НДФЛ за тот год, когда были внесены средства на ИИС – она подтверждает факт уплаты вами НДФЛ в размере 13% от дохода, который вы хотите вернуть;
- скан договора об открытии брокерского счета (у разных брокеров этот документ может называться по-разному);
- подтверждение зачисления денег (платежное поручение или приходный кассовый ордер) и квитанцию.
Все! Теперь ждем возврата денежных средств. Официальный срок рассмотрения декларации – 3 месяца, плюс месяц дается налоговой на возврат.
Хотим напомнить, что такой порядок действует в 2021 году, а вот начиная с января 2022 года получить вычет по ИИС станет гораздо проще!
Недавно был подписан закон, который существенно упрощает процедуру получения налоговых вычетов - Федеральный законом от 20.04.2021 № 100-ФЗ. С 2022 года будут сокращены сроки рассмотрения заявления, а также пропадет необходимость подавать подтверждающие документы.
Если хотите разобраться с ИИС и составит грамотный портфель, то регистрируйтесь на марафон «Я - инвестор»
Рассказываем просто о сложном. Подписывайтесь и читайте