Как снизить налоги ИП на УСН законными путями: экономим, ничего не нарушая

В условиях кризиса предприниматели используют все возможности сэкономить: сокращают штат, отдают часть задач на аутсорс, переезжают в помещение поменьше. Актуальным становится и вопрос экономии на налогах, что не всегда заканчивается хорошо. Важно действовать в рамках закона, чтобы не потратить на штрафы больше, чем сэкономили.

Мы разместили в своем блоге детальную статью о том, как снизить налоги ИП на УСН. Здесь приводим самую важную информацию оттуда.

Как снизить налоги ИП на УСН, пользуясь льготами

Власти поддерживают развитие того или иного бизнеса в регионе, устанавливая льготную ставку налога (иногда нулевую).

Стандартная ставка налога на УСН «Доходы минус расходы» — 15%. Но в Астраханской области компании-производители продуктов питания, применяющие этот режим, используют ставку 0%.

Большинство предпринимателей, выбравших УСН «Доходы», платит в бюджет 6% от суммарного дохода за отчетный период. В Белгородской области айти-компании платят всего 1% при условии, что более 70% денег им приносит разработка программного обеспечения, консультации и другие сопутствующие услуги.

Важно! Регистрируя бизнес в «льготном» регионе, вы обязаны вести там деятельность, иначе это нарушение. Когда ФНС его раскроет, вас обяжут уплатить недоплаченный налог, пеню, и оштрафуют на 20-40% от сэкономленной незаконным путем суммы.

Как снизить налоги ИП на УСН путем кадровых перестановок

Подумайте, какие задачи можно передать самозанятым или на аутсорс — в этом случае не придется отчислять сборы в фонды, как за штатных сотрудников. Без риска для бизнеса можно делегировать независимым специалистам все неосновные бизнес-процессы: маркетинг и рекламу, разработку сайтов и приложений, бухучет, юридическое обслуживание, уборку в офисе.

Мы подсчитали, что одна только передача бухгалтерии на аутсорс помогает предпринимателям из Москвы ежемесячно экономить более 40 000 рублей. Проанализируйте процессы в своей компании и точно найдете несколько возможностей сокращения расходов.

Как снизить налоги ИП на УСН 6%, если занимаетесь торговлей

Если вы закупаете товар для последующей перепродажи, обсудите с поставщиками возможность работы по агентским договорам. В этом случае вы будете платить налог с маржи, а не с полной суммы сделки. Такой вариант подходит только для УСН «Доходы».

Как снизить налоги ИП на УСН 6% за счет вычета взносов за себя и сотрудников

Страховые взносы, которые вы платите за себя, могут уменьшить налог до нуля. Это происходит, если отчисления в фонды за прошлый квартал были больше либо равны расчетной сумме налога. Если у вас есть сотрудники, можно вычесть не больше половины уплаченных за них взносов + оплату первых трех дней отсутствия по болезни при расчете налога. Минус в том, что вы сначала перечисляете деньги в Пенсионный фонд и Фонд ОМС, и только в следующем квартале можете оформить вычет.

Кроме того, вы имеете право уменьшить налог на сумму, которую потратили на покупку масок, дезинфекции и перчаток для персонала в соответствии с требованиями Роспотребнадзора. Чтобы получить возврат, важно в срок подать заявление в Фонд социального страхования.

Как снизить налоги ИП на УСН 15%

Если применяете налоговый режим «Доходы минус расходы», важно грамотно отражать в отчетах расходную часть. Вот что может уменьшить сумму налога:

• Взносы в фонды за себя.
• Взносы в фонды за сотрудников (до 50%).
• Оплата первых трех дней больничных.
• Страховые взносы по договорам ДМС за сотрудников.
• Торговый сбор (актуально не для всех регионов, уточняйте).
• Аренда помещений.
• Командировочные расходы.
• Ремонтные работы и строительные материалы.
• Услуги аутсорс-специалистов.
• Убытки за прошлые годы.

Важно! Все расходы должны быть подтверждены документально, иначе налоговая их не признает.