В этой статье я дам развернутую пошаговую наглядную инструкцию заполнения декларации 3-НДФЛ на сайте налоговой для возврата денег на ваш банковский счет, которые ранее были уплачены в бюджет вашим работодателем в виде НДФЛ с ваших доходов с момента приобретения имущества и по сей год.
Напомню, что если вы приобрели имущество в виде квартиры, дома, доли в жилье и т.п., то вы имеете право на имущественный вычет в размере 13% (НДФЛ) от 2млн руб за само имущество, и от 3млн руб за уплаченные % по ипотеке. Об этой теоретической части я рассказывала в предыдущей статье.
Если вы продаете имущество, то вы тоже имеете право на вычет, который уменьшит налогооблагаемую базу вашего дохода с продажи. В этой статье вы увидите пошаговую инструкцию на вычет по приобретению имущества.
В следующей статье я расскажу, как оформить документы на вычет у работодателя, а не у налоговой возвратом вам денежных средств на банковский счет. В этом случае работодатель в пределах лимита не будет удерживать с вас НДФЛ и перечислять его в бюджет, и вы будете ежемесячно получать ЗП больше на сумму подоходного налога с вашей ЗП (брутто).
Итак, что необходимо для возврата денежных средств на ваш счет через налоговую в рамках имущественного вычета:
- Нужно быть зарегистрированными на портале Госуслуг.
- Необходимо взять с работы справку 2-НДФЛ за все года до текущего (не включительно) с того года, как было приобретено имущество. Например, если имущество приобретено в 2019 году, то взять справку за 2019, 2020 гг.
- Отсканировать документы:
1) Свидетельство о праве собственности
2) Договор купли-продажи
3) Квитанция об уплате денежных средств за имущество, либо какие у вас подтверждающие оплату документы
4) Акт приема-передачи имущества
5) Для возврата процентов по ипотеке потом нужно будет взять копию кредитного договора и справку об уплаченных процентах.
1. Заходим на портал налоговой nalog.ru – нажимаем «Войти через госуслуги (ЕСИА)» - раздел «Жизненные ситуации» - «подать декларацию 3-НДФЛ» - «Заполнить онлайн»
(! Если у вас еще нет пароля к сертификату ЭП(электронная подпись), то нужно в первую очередь сделать его, он около дня подтверждается и только после генерации вашего собственного пароля вы сможете отправить через этот портал декларацию)
2. Выбираете налоговый орган, в котором вы зарегистрированы по месту прописки, он по идее должен у вас подтянуться сам, если вам приходят уведомления об уплате налогов – Предоставить декларацию за __год – «Да», «Да» как на картинке – «Далее»
3. Источники доходов «В пределах РФ» - «Источник дохода №1» - «Организация РФ» или «Индивидуальный предприниматель» или «Физ. Лицо» - «Наименование, ИНН, КПП, ОКТМО» берете из справки 2-НДФЛ (эти сведения сверху в пункте 1 справки).
Если источников дохода (мест работы) было несколько за этот год, то заполните всё то же и для следующего источника дохода, после заполнения первого.
Ниже – «Доходы», «Вид дохода»: выбираете код дохода из справки 2-НДФЛ (пункт 3, второй столбец «Код дохода»), нужно в этом окошке «Вид дохода» просто напечатать код дохода из справки, например, 2000 – и вам выдаст этот код с названием, выбираете его, складываете на калькуляторе по справке 2-НДФЛ какая сумма денежных средств по этому коду дохода прошла за все месяцы года и заносите эту сумму в окошко «Сумма дохода». Если были еще коды дохода, например, 2002, 2012 – нажимаете сверху справа «Добавить доход» и проделываете то же самое.
Ниже программа высчитала вам общую сумму введенного вами дохода, она должна совпадать с суммой в графе «общая сумма дохода» в пункте 5 справки 2-НДФЛ. «Сумма налога исчисленная» также должна совпадать с графой аналогичного названия в п.5 справки 2-НДФЛ. «Сумма налога удержанная» вы должны занести сумму сами, она равна «сумме налога исчисленного» и должна быть равна сумме в графе аналогичного названия в п.5 справки 2-НДФЛ.
Нажимаем «далее».
4. Ставим галочку возле «Имущественные налоговые вычеты» и нажимаем «Далее».
5. «Сведения об имущественном объекте» - всё заполняете из ваших документов на приобретенное имущество. Год начала использования налогового вычета – выбираете по году заполнения справки 2-НДФЛ.
«Обращались ли ранее за имущественным вычетом» – «Нет» (а когда будете подавать в следующем году оставшуюся до полной стоимости вашей недвижимости сумму, будет «Да»).
Если вы получали уже имущественный вычет у работодателя (не удерживали с вас НДФЛ) по этому объекту недвижимости, то в графе «Вычеты за отчетный период, полученные у работодателя» заполните сумму, ее можно найти в справке.
– «Далее».
6. Сумма к возврату рассчиталась автоматически и должна быть равна 13% от вашего заработка за год (но не больше 260 000, то есть 13% максимум от 2млн, это будет актуально для вашей проверки расчета суммы к возврату до предела в следующем или еще последующих годах). Можно открыть в PDF сформированную декларацию и еще раз пробежаться по верности заполненных вами данных.
Далее прикрепить сканы документов, они обозначены по названиям. Максимальный размер всех документов не должен превышать 10 мб, в противном случае придется сжимать в программе некоторые документы, чтобы уложить в это лимит.
В разделе дополнительные документы я прикрепляю скан самой справки 2-НДФЛ, по которой заполняли данные – Вводим пароль к сертификату ЭП – финальная кнопка «Подтвердить и отправить»
Далее выйдет сообщение «Готово! Ваша декларация за __ год с приложенными документами будет направлена в налоговый орган ___ . Камеральная налоговая проверка проводится в течение 3-х месяцев».
Можно отслеживать судьбу декларации в разделе Сообщения.
7. Когда пройдет камеральная проверка вашей декларации (в течение 3-х месяцев с даты подачи), вы увидите в сообщениях и в разделе «Мои налоги» сумму как Переплата, можно формировать заявление на возврат суммы вычета на ваши реквизиты счета:
Мои налоги – переплата – распорядиться – по налогу на доходы – вводите реквизиты счета – подтвердить – вводите пароль к сертификату ЭП.
И ждёте когда налоговая переведет деньги, примерно через месяц после этого. Можно отслеживать судьбу декларации в разделе Сообщения.
На этом всё. Желаю удачи! Если у вас возникнут вопросы, вы можете написать мне и ваша крестная фея-бухгалтер попробует помочь вам).
Ставьте лайк, если было полезно, и подписывайтесь на канал! 👍