Штрафы и пени
Учитывая важность вопроса штрафов и пеней, мы изучили более десяти фетв Комитета по фетвам Кувейт Файненс Хаус (Комитет) в отношении оговаривания (а) пеней за несвоевременную оплату долговых обязательств (вытекающих из договоров исламского финансирования) т.е. просрочек по платежам и (б) пеней и штрафов за неисполнение взятых на себя договорных обязательств недолгового характера. Основные выводы из фетв приведены ниже.
Установление пеней и штрафов в отношении любой сумы невыплаченого долга является риба и канонически запрещено. Однако учитывая объем деятельности исламских финансовых учреждений (ИФУ), невзыскание пеней и штрафов с неплательщиков может спровоцировать масштабные неплатежи. Соответственно, Комитет разрешает взыскивать пени в целях предотварщения бОльшего вреда от преднамеренных просрочек клиентами.
Пени и штрафы взыскиваемые ИФУ по долгам должны расходоваться на благотворительные цели и не могут считаться доходами ИФУ. ИФУ не имеет права использовать суммы пеней и штрафов на финансовые, инвестиционные или иные операционные цели.
В тоже время, ИФУ вправе компенсировать прямые расходы связанные с взысканием просроченных долгов (например расходы по работе с залоговым обеспечением, судебные и прочие прямые расходы) за счет взысканных пеней и штрафов. При этом, такие расходы ни в коем случае не могут включать упушенную финансовую выгоду (т.е. потенциально недополученную прибыль).
В случае если клиент представит достаточные и убедительные доказательства того, что его неплатежеспособность является следствием обстоятельств не зависящих от него, кредитор/финансист не должен взыскивать пени и штрафы и должен вернуть ранее взысканные пени при наличии таких обстоятельств.
Более того, если имеется иной (нежели взыскание пеней и штрафов) эффективный способ дисциплинирования клиентов, ИФУ (или любой кредитор/финансист) должны прибегнуть к такому методу (например взыскание залога, подача в суд на злостного неплательщика, введение его в «черный список» итд).
Вышеприведенные условия касаются пеней и штрафов в отношении долгов. Их запрет связан с запретом риба. Однако, исламское право разрешает оговаривание, начисление и взыскание пеней за неисполнение нефинансовых договорных обязательств (т.е. не относящихся к долговым обязательствам).
Например, разрешается устанавливать штрафы за неисполнение взятых на себя контрактных обязательств подрядчиком, поставщиком, производителем, провайдером услуг и работ в отношении качества, спецификациий, срыва сроков (исполнения, строительства, поставок итд) и иных ключевых условий прописанных в соответствующих договорах. Такие штарфы должны покрывать прямые убытки или материальный ущерб вызванные неисполнением взятых на себя обязательств стороной договора.
Штрафы и пени должны в существенных аспектах соответствовать размеру (фактического или оценочного) материального ущерба нанесенного бенефициару неисполнением взятых на себя контрактных обязательств.
Наложение чрезмерных штрафов не соответствующих реальному объему материального ущерба считается угнетением и существенным обременением и идет в разрез правила фикха о ненанесении взаимного ущерба. Если сторона взыскавшая пени и штрафы признает их чрезмерность, разница должна быть возвращена исполнителю/стороне договора.
Штрафы и пени должны быть аннулированы в случае если неисполнение взятых на себя обязательств было вызвано обстоятельствами независящими от исполнителя, либо в случае наличия достаточных доказательств отсутствия материального ущерба стороне договора (бенефициару).
@islamic_finance_plus