Если вы не сообщите о своем счете в иностранном банке, вас ждет штраф за факт неуведомления о наличии иностранного счета. Также вам придется заплатить штраф в размере от 75% до 100% от зачисленной суммы за операции, не соответствующие требованиям валютного законодательства, такие как: зачисления на зарубежные счета выплат из трастов, инвестфондов, созданных в виде партнерств, а также на средства от операций с ценными бумагами и деривативами.
Как быть с ценными бумагами?
Можно принимать на свои зарубежные банковские счета доход от продажи иностранных ценных бумаг, но ценные бумаги должны листинговаться на биржах, признанных Центральным банком РФ – это 21 иностранная биржа, в том числе нью-йоркская, лондонская и швейцарская. Исключение – ирландская и люксембургская биржи, на которых часто проходят процедуру листинга облигации, выпущенные так называемыми «специальными проектными компаниями» SPV или SPE (от англ. special purpose vehicle и special purpose entity) российских и иностранных эмитентов.
Что делать, если вы живете за границей?
Если вы проживаете за границей больше года, то вам разрешено не подавать в ФНС уведомление об открытии счета за пределами РФ. Также можно не представлять отчеты о движении денежных средство по иностранному счету и не соблюдать требования о законных валютных операциях по своему иностранному счету.
А если в России?
Если ваш срок пребывания за границей в истекшем году составил 183 дня и менее, то вы обязаны подать в ФНС РФ уведомление об открытии или закрытии иностранного счета и изменении реквизитов счета. Также вы должны предоставить отчеты о движении денежных средств (с момента открытия) в срок до 1 июня календарного года, следующего за истекшим календарным годом.
Как быть, если я продам недвижимость?
На иностранные счета можно зачислять доходы от продажи недвижимости за границей, в том числе недвижимости в странах, входяших в Группу разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег – Financial Action Task Force, FATF и в ОЭСР. Правда, сделать это можно на счет в той же стране, где находится продаваемый объект.
Можно ли переводить деньги между счетами?
Да, можно переводить деньги с российского счета на иностранный. При выполнении этой операции вы сообщаете банку детали своего зарубежного счета: иначе просто не получится — банк обязан знать реквизиты вашего счета.