Решили начать инвестировать на бирже? Тогда вы наверняка задаетесь вопросом: «Что лучше открыть: брокерский счет или ИИС?».
В этой статье мы разберем все по полочкам. Внимание, спойлер: открывайте оба счета. А теперь к деталям.
Брокерский счет
Брокерский счет – счет, открытый инвестором в брокерской компании для торговли на фондовой бирже.
По закону, обычный человек не имеет права прямого доступа к бирже. Для этих целей существует брокер – профессиональный участник финансового рынка с лицензией от Центрального банка. Брокер выступает в роли посредника между инвестором и биржей: передает его поручения по покупке или продаже ценных бумаг и валюты.
Обычный человек под брокерским счетом понимает продукт, который помогает совершать сделки на бирже. Однако формально при заключении договора с брокером у инвестора появляется сразу два счета: собственно брокерский и депозитарный. Брокерский счет предназначен для хранения денег. Депозитарный счет открывается в депозитарии – электронном хранилище, в котором содержится информация о ценных бумагах и передаче прав на них. Далее в статье под брокерским счетом мы подразумеваем совокупность брокерского и депозитарного счетов.
У обычного (не ИИС) брокерского счета есть несколько особенностей:
- Один человек может открыть несколько брокерских счетов у разных брокеров
- На брокерском счете можно хранить неограниченное количество денег
- На брокерский счет можно вносить не только рубли, но и валюту, акции, облигации
- Нет ограничений по выводу средств с брокерского счета.
- Брокерский счет отлично подходит для покупки валюты, т.к. курс на бирже – самый выгодный
ИИС
Индивидуальный инвестиционный счет – это особый тип брокерского счета, который предоставляет его владельцу важное преимущество в виде льготного налогообложения.
Владельцы ИИС могут воспользоваться на выбор одной из двух налоговых льгот: вычетом типа A или Б. Рассказываем подробнее.
Вычет типа А
Этот вычет позволяет ежегодно получать до 52 тыс. рублей за факт внесения средств на ИИС. Все просто: вы оформляете налоговый вычет и возвращаете 13% от внесенных на ИИС средств, но не более 52 тыс. рублей. Чтобы получить максимально возможный размер вычета, нужно за год внести на ИИС 400 000 рублей – частями или единоразово.
Чтобы получать инвестиционный вычет, необходимо иметь доход, облагаемый по ставке 13%: заработная плата, доходы по договорам ГПХ, доходы от сдачи имущества в аренду и т.д.
Вычет типа Б
Это вычет на доход, который позволяет не платить НДФЛ со всей прибыли от операций на счете ИИС. Такой вычет применяется только один раз, при закрытии счета, если ранее не был применен вычет типа А.
Таким образом, ИИС позволяет получать дополнительный доход в виде возврата части уплаченного налога, помимо выгоды от владения ценными бумагами и активами на бирже.
Для владельцев ИИС действует несколько ограничений:
- У одного человека может быть только один ИИС
Инвестор имеет право поменять брокера и открыть ИИС через новую организацию, но предыдущий ИИС нужно закрыть в течение месяца.
- Вносить на ИИС можно только рубли
Взнос на ИИС в иностранной валюте и ценными бумагами невозможен. Однако можно купить эти активы на ИИС за рубли.
- В течение одного года на ИИС можно вносить не более 1 млн. рублей
Но даже если вы внесли миллион, вернуть в качестве налогового вычета вы сможете только13% от 400 000 рублей – т.е. 52 000 рублей.
Минимального размера взноса на ИИС законодательно не ограничен, но следует уточнить у брокера рекомендуемую минимальную сумму.
- С ИИС нельзя вывести часть средств – только все деньги и ценные бумаги сразу – и это автоматически приведет к закрытию счета.
- Чтобы не потерять право на налоговые льготы, нельзя закрывать ИИС ранее, чем через 3 года после заключения договора с брокером. Иначе полученные налоговые вычеты придется вернуть, уплатив сверху пени.
Кроме того, если ИИС просуществовал менее 3 лет и вы решили его закрыть, вам придется платить 13% с дохода от инвестиций, как и по обычному брокерскому счету.
- Налоговый вычет по ИИС может получить только налоговый резидент РФ
В будущем у владельцев ИИС могут появиться дополнительные возможности получения дохода. Представители ЦБ РФ заявили о разработке ИИС нового типа, который станет альтернативой накопительным пенсиям. Планируется, что минимальным сроком для получения налогового вычета по ИИС третьего типа будет 10 лет. Также в разработке находится инициатива, которая позволит использовать средства маткапитала для инвестирования в облигации, выпущенные госкомпаниями или госбанками, и другие низкорисковые активы.
Выводы:
Индивидуальный инвестиционный счет отлично подходит для среднесрочного инвестирования – например, для формирования подушки безопасности, накопления на крупную покупку или формирования дополнительного источника доходов. Если до достижения финансовой цели у вас есть как минимум 3 года, ИИС станет вашим надежным и эффективным инструментом на этом пути.
Обычный брокерский счет подходит для краткосрочного инвестирования на срок до 3 лет. Если деньги понадобятся раньше, вы также сможете снять их с брокерского счета – полностью или частично.
Открыть брокерский счет и ИИС можно онлайн через мобильное приложение банка «Ренессанс Кредит». Управляйте инвестициями, следите за доходностью и изучайте прогнозы аналитиков прямо со смартфона.