Уже почти год резиденты и нерезиденты Российской Федерации пытаются разобраться с вопросом о том, с каких вкладов будут брать налог 13%. Новости начали распространяться в марте 2020 года. Однако на момент мая 2021 года до сих система налогообложения для вкладчиков не изменилась.
И так же осталась без изменения альтернатива им – инвестирование на фондовом рынке. Вот брокеры, которыми физические лица могут воспользоваться для этого:
· БКС
· ФИНАМ
· АЛЬФА
· EXANTE
Какие изменения вводятся и когда вклады будут облагаться налогом 13%
Итак, в марте 2020 году президент Российской Федерации сделал заявление, согласно которому все вклады свыше 1 млн рублей будут облагаться подоходным налогом. Как поняли это вкладчики – «с вкладов берут налог 13 процентов», «взимание 13 процентного налога с вклада» и при этом уже «сегодня». Безусловно, народ возмущен налогом на вклады под 13%.
Однако на самом деле нововведения немного не такие. А именно:
· Изменения в Налоговом Кодексе будут внесены только в 2021 году.
· Вступят в силу при этом нововведения только 1 января 2022 года.
· 13% налог на вклад распространяется только если он свыше 1 000 000;
· облагается налогом 13 процентов только доход с вкладов.
Это значит, что до 1 января 2022 года все налоги остаются без изменений, и это однозначно хорошая новость. Так как у всех инвесторов и вкладчиков будет время подумать и изменить свою систему вложений, если это необходимо.
· Налоговые калькуляторы для расчета налога по инвестициям
· Варианты получения налогового вычета с инвестиционных вкладов в 2021 году
· Вклады больше и меньше 10000 долларов – особенности их налогообложения
Разъяснения по налогу на вклады 13 процентов от ФСН
Чтобы стало еще более понятным, что какие вклады будут облагаться налогом 13 процентов, Федеральная Налоговая служба Российской Федерации выпустила свой пресс-релиз на данную тему и тезисно рассказала, что это значит и кого коснётся.
1. Налог рассчитывается со всех вкладов физического лица в совокупности.
Это значит, что, если на нескольких счетах по вкладам менее миллиона рублей на каждом, но в сумме больше это цифры – 13% придётся оплатить. На практике получится, что не выйдет разделить и таким образом диверсифицировать свои доходы для ухода от налогов.
2. Налогом облагается только доходная часть, а не весь вклад полностью.
Это значит, что если на счету вкладчика 1,5 миллиона рублей, из них 300 тысяч он получил при помощи вклада, то только эта часть вклада облагается налогом 13 процентов. А не 1,5 млн рублей.
3. Физическому лицу самостоятельно рассчитывать свой налог не придётся. Все сделает налоговая и банк.
Банк предоставляет сведения по истечению налогового периода в ФНС, которая в свою очередь рассчитывает налог 13 процентов от суммы вклада. Налогоплательщик после этого только узнает, например из своего личного кабинета на сайте ФНС, какую сумму, на каком основании он должен заплатить в качестве налога 13 со вклада, и в какие сроки.
· Ложные пробои уровней – способы их определения на форекс
· ИИС Накопительный от Сбербанка – как происходит управление активами на нем
· Торговая платформа Метатрейдер 5 в Альпари для трейдинга
Какие вклады облагаются подоходным налогом 13 процентов
Ранее вклады не облагались налогом, теперь все они будут облагаться 13% подоходным налогом для физических лиц. Это касается:
· Банковских вкладов;
· Купонных операций.
И не касается:
· Операций с ОФЗ;
· Операций с ETF.
Также стоит отметить, что налог оплачивается только в том случае, если базовая ставка Центрального Банка России не превышает ставку банка. То есть, если ставка ЦБ РФ составляет 1%, а процент годовых по вкладу 0,9%, то даже при превышении общей суммы вклада в 1 млн. рублей, 13% налог на вклады – платить не придется.
Однако, очевидно, что таких ставок, которые меньше, чем ставка в ЦБ РФ практически нет. Или придется поискать. Но даже при хорошем варианте низкой ставки не понятно – насколько это будет выгодно.
Вклады в долларах
Более запутанный момент связан со вкладами в валюте. Разумеется, устанавливать сумму в долларах ФНС не может, так как это будет огромный отдельный пласт работы, чтобы постоянно высчитывать налог. Так бы происходило из-за того, что курс рубля по отношению к рублю постоянно скачет.
Поэтому предполагается, что если сумма вклада в долларах превысит в 1 млн в рублях, то придется платить налог. Как это будет рассчитываться, пока точной информации нет.
Выводы
Самое главное, что нужно запомнить, это то, что только доходная часть с банковских вкладов облагаются налогом 13 процентов, если общая сумма на счету более 1 млн. рублей.
Также важно, что разместить средства в разных банках – не станет выходом и не избавит от налоговой нагрузки. На сегодняшний день, единственно, что можно предпринять – это перевести вклады свыше 1 млн. рублей на имена своих родственников. Однако аналитики прогнозируют, что и этот путь налоговая найдет как контролировать.
Проценты по вкладам 13 процентным налогом будут облагаться только с 1 января 2022 года.
Еще один вариант как сэкономить: это перевести вклады на ИИС. Индивидуальный Инвестиционный счет позволяет делать налоговые вычеты. Поэтому немного сократить свои налоги можно и таким способом: просто заменить тип инвестирования. Про ИИС также стоит внимательно изучить вопрос, так как там есть два типа налогового вычета.