Давайте сразу договоримся, что эти лайфхаки будут для налоговых резидентов России и будут лежать в пределах законодательного поля.
Если у вас есть возможность надолго уезжать за пределы Руси-матушки и быть резидентом другой страны, то у вас наверняка есть налоговый консультант, который насоветует тысячу схем, как уменьшить налоги. Повезло. Этот пост не для вас.
Мы уже разобрались какие налоги платим, давайте посмотрим, как их можно немного оптимизировать.
Есть несколько законных способов не платить НДФЛ с дохода от сделок или уменьшить его.
Вычет по сроку владения или 3-х летняя льгота.
Подойдёт тем у кого на бирже принцип — купил и забыл. Если держать ценные бумаги, торгующиеся на российских биржах, более трех лет, можно не платить налог с дохода от их продажи.
От налога освобождается 3 млн рублей за каждый полный год владения бумагой. Например: вы три года держали акции условного Сбербанка, а потом продали их. Можно не платить налог с 9 млн дохода от сделок с этими бумагами. За 4 года — с 12 млн и так далее. Такой вычет может предоставить брокер, но желательно заранее обратиться с такой просьбой, до продажи бумаг.
Такой лайфхак не работает с ИИС, но многие брокеры разрешают при закрытии ИИС перевести бумаги на брокерский счет. Если вы суммарно владеете бумагой более трех лет – с момента покупки на ИИС, а не с момента перевода и продаете ее не с ИИС, а с обычного счета – льгота будет действовать.
ИИС с вычетом на доход (тип Б).
Многие инвесторы не парятся и используют ИИС с вычетом на взнос (тип А) и возвращают ранее уплаченный НДФЛ. Тип Б выглядит не слишком привлекательно, если не знать один лайфхак.
Если вы ещё не получали вычеты с ИИС, то при закрытии счета можно применить вычет на доход (тип Б). Тогда брокер не будет удерживать НДФЛ с дохода от сделок, совершенных на этом ИИС. Такая схема очень выгодна ИП и самозанятым.
Убытки.
Убыточные сделки уменьшают налогооблагаемую базу от прибыльных сделок .
Тут лучше всего объяснит живой пример:
Продали бумаги Яндекса и получили доход 50 000 р. Продали Газпром и получили убыток 5 000 р.
Расчет дохода 50 000. р. – 5 000 р. = 45 000 р. минус комиссии (почему-то о них все забывают)
Предположим, что комиссии по этим бумагам составили в общем 120 р., тогда 45000 р. - 120 р. = 44880 р.
13% от 44880 р. это 5834,4 р.
Многие толковые инвесторы в конце года продают убыточные бумаги, цена которых упала с момента покупки, чтобы снизить налог от прибыльных операций. Вы теряете на комиссии, но выигрываете по налогу.
Один из экономистов в нашей редакции частенько так оправдывает свои неудачные спекулятивные сделки. Нет бы меньше бездумно рисковать.
Помните, что налоги неотвратимы и их обязательно нужно платить. Надеемся, что эти лайфхаки помогут вам оптимизировать этот процесс.
Если у вас есть схема про которую не написали выше — поделитесь ей в нашем «элитном чате». Будем экономить копеечку вместе.
Подписывайтесь на Канал Бромберга
