Центральный банк Нижний Новгород
Многие читают в новостях о том, что у очередного коммерческого банка отозвали лицензию - мало кто знает что происходит в самом банке в этот момент. Я опишу сценарий падения среднего коммерческого банка и как приблизительно это выглядит изнутри.
Основной причиной отзыва лицензии у банков центральный банк часто озвучивает "Нарушал федеральные законы о банковской деятельности. В частности, занижал величину необходимых к формированию резервов на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности". Объясню своим языком, что это за резервы) с чем их едят и почему банки их занижают.
Выдавая кредит юридическому или физическому лицу Банк в основном оценивает два фактора: 1. Текущее финансовое состояние лица 2. Его кредитная история. В зависимости от оценки этих двух параметров под каждый выданный кредит - банк должен создавать резерв (то есть до погашения кредита резервировать деньги из собственной прибыли на возможное погашение/списание этого кредита если сам заемщик это сделать не сможет.
Каждой ссуде исходя из вышеперечисленных параметров присваивается своя категория качества (всего их 5):
1 категория: финансовое положение хорошее, обслуживание долга - хорошее.
2 категория: финансовое положение хорошее, обслуживание долга среднее или финансовое положение среднее, обслуживание долга хорошее.
3 категория: финансовое положение хорошее, обслуживание долга неудовлетворительное или финансовое положение плохое, обслуживание долга хорошее или финансовое положение среднее, обслуживание долга среднее.
Думаю как определяется 4 и 5 категория вы уже догадаетесь сами или посмотрите в интернете, но понятно что 5 категория это когда и финансовое положение заемщика плохое и обслуживание долга по кредиту неудовлетворительное.
В зависимости от присвоения категории банк создает следующие резервы по каждому кредиту:
По крупным ссудам переоценка производится ежеквартально, то есть каждые три месяца оценивается финансовое положение заемщика и текущее обслуживание по ссудам. Так же размер резерва может уменьшатся за счет имеющегося ликвидного залога (например недвижимого имущества).
Данная оценка ссуд может быть перенесена в жизнь. Например при проживании девушки с парнем))) финансовое положение парня - хорошее, обслуживание долга (внешность или его поведение к вам в отношениях) хорошее - необходимости в создании резерва нет. Финансовое положение парня среднее, а обслуживание долга хорошее - появляется 1% необходимости создания резерва. А вот если у парня и то и то плохое то создание резерва в виде нового молодого человека - 100%. Но как я ранее писал, резерв может быть снижен при наличии высоколиквидного залога (в данном случае хорошей квартиры в собственности парня), т.е. и финансовое положение не очень и отношение к вам, но квартира хорошая есть и резерв вы не создаете.
А теперь представим картину проверки в банке.....
Вы работаете в кредитном отделе к вам приходит вип. клиент например директор крупной строительной фирмы у вас в городе и берет у вас кредит 8 млн. на приобретение БМВ X7, кредит он берет не потому, что у него денег нет, а потому что ему смысла нет вытаскивать их с оборота своего бизнеса. Кредит он берет на 5 лет и ежемесячный платеж будет составлять 178 000 рублей в месяц. Что бы получить данный кредит клиент вам приносит справку о доходах где показано, что он получает 300 000 рублей в месяц, соответственно он сможет не только платить по кредиту, но и содержать свою семью (двух маленьких детей и молодую жену), так как ваш город маленький и все друг друга знают - вы понимаете, что наверняка в официальных документах и отчислениях в налоговую директор Х получает минимальную зарплату и отчисляет по ней минимальные налоги, а в реальности он зарабатывает в месяц гораздо больше даже тех 300 000 рублей указанных в справке по доходам. Так как вам нужно выполнять свой план вы с радостью выдаете этот кредит, тем более и приобретаемый автомобиль идет в залог. И тут через 6 месяцев приходит проверка в виде деловых парней и девушек в очках из ЦБ (в основном это либо тети свыше 50 лет, либо мажорая молодежь - потому что в ЦБ без блата не устроишься и там как у нотариусов работа передается из поколения в поколение). Они смотрят кредит господина Х и видят: справка по доходам хорошая - 300 000 рублей в месяц, обслуживание долга хорошее - за 6 месяцев ни одного дня просрочки да и вообще часто за счет появившихся денег с бизнеса осуществляет досрочное погашение, залог отличный - БМВ Х7 и правомерно данная ссуда оценена вами в 1 категорию качества и резерв по ней не создан. А теперь происходит самое интересное))) сотрудники делают запрос в налоговую об уплаченных строительной фирмой (где директором и собственником является господин Х) и видят, что налоги уплаченные этой фирмой ничтожно малы и судя по ним официальная зарплата господина Х не 300 000 рублей как он указал в справке, а 9 870 рублей в месяц, а значит данные он банк представил недостоверные, а значит банк обязан создать резерв на эту ссуду в размере не менее 21% от остатка задолженности по кредиту. И вот они (думаю только в нашей стране ситуация эта может возникнуть) необычные последствия: кредит платится вовремя, в реале заемщик зарабатывает хорошие деньги, но ЦБ судя по официальным отчислениям в налоговую считает, что вся информация недостоверная, что банк неправомерно не создал резерв по этому кредиту и заставляет сделать это..... А представляете сколько таких заемщиков у банка.....
В второй части я расскажу как происходит отзыв лицензии..... как в банк приезжают сотрудники ЦБ, как ведут себя сотрудника банка и клиенты..... если вам все это будет интересно.
