Кассовый разрыв — это когда не хватает денег на расходы. Например, недостаточно средств на аванс сотрудникам из-за того, что клиент не вовремя оплатил счета. Причем такое происходит даже если по бухучету видна прибыль.
Причинами кассовых разрывов может быть дебиторская задолженность, ошибки в планировании бюджета и закупок, сезонные снижения продаж. Все причины — в плоскости слабой информированности руководства о финансовом состоянии бизнеса.
Как бороться с кассовыми разрывами
Если кассовый разрыв уже произошел, важно предупредить партнеров о возможных задержках, подкрепив гарантийными письмами. Следующий шаг — собрать с клиентов «зависшие» платежи.
Чтобы избежать таких проблем, есть несколько профилактических мер:
- внедряйте неустойки за просрочки оплаты по счетам;
- составьте график платежей;
- уменьшите товарные запасы, не замораживая деньги в неликвидном товаре;
- пересмотрите статьи затрат, исключите неважное;
- ведите управленческий учет: контроль дебиторки, планы затрат, фиксация поступлений и расходов.
Последний пункт самый важный — без понимания финансовой ситуации в компании, легко нарваться на проблемы — просрочки по платежам и кассовые разрывы.
Система управленческого учета помогает не только держать руку на пульсе, но и принимать взвешенные решения. Учет сродни приборной панели самолета — так полет становится ясным и управляемым.
За управленку обычно отвечает финансовый директор. Для руководителя ежемесячно собирают отчеты CF или ДДС (движение денежных средств), P&L или ОПиУ (отчет о прибылях и убытках), управленческий баланс. Форма отчета — объемные Excel-таблицы со сложными формулами.
С Excel неудобно: финансисты тратят много времени на отчеты, собирая и группируя большие массивы данных. При этом не исключен человеческий фактор — возможны механические ошибки или намеренные подтасовки. Нередки случаи, когда финдир ворует деньги из бизнеса.
Все усложняется, если в бизнесе множество направлений, видов продукции и разных взаиморасчетов внутри группы компаний. В таких условиях не обойтись без автоматизации.
Автоматизация управленческого учета облегчают сбор и анализ финансовых показателей. Такие программы собирает сырые проводки из 1С и других источников, а на их основе формирует подробные финансовые отчеты. Руководитель может анализировать отчеты вплоть до проводки, настраивать собственную группировку и фильтрацию. Так становится понятно, откуда возникает каждая цифра.
Притом в таком решении возможен консолидированный учет группы компаний: понятны взаиморасчеты между внутренними ООО и ИП, и руководитель ясно видит, какими ресурсами обладает компания.
Управленческий учет — удобный инструмент для анализа финансовых данных и планирования бизнеса. Так руководитель принимает взвешенные управленческие решения, системно управляет финансами бизнеса и тем самым избегает кассовых разрывов, сомнительных инвестиций и долгоиграющих проблем с рентабельностью.
________
Мы представляем сервис «СТВОЛ» — автоматизированную платформу управленческого учета. Система собирает сырые данные из 1С и других источников, на их основе формирует подробные финансовые отчеты. Это удобно: руководитель сможет анализировать отчеты вплоть до проводок, настраивать собственную группировку и фильтрацию.
При этом доступен модульный управленческий учет: можно добавлять новые модули — например, складской учет или учет рентабельности проектов. Помимо того, за счет сквозной интеграции по топологии «Звезда» система собирает и обобщает информацию о клиентах из разных источников. Благодаря сквозной сущности сервиса компания знает все тонкости взаимодействия с клиентом и более эффективно решает его задачи.
В системе «СТВОЛ» данные обновляются в режиме онлайн. Поэтому финансистам нет нужды тратить десятки часов на ручное оформление управленческой отчетности при малейшем изменении данных. А до руководителя доходят правильная информация — без ошибок и подтасовок.
К тому же сервис базируется на системе с открытым исходным кодом Totum и размещается на сервере заказчика. Так конфигурация управленческого учета становится универсальной и адаптивной, а данные регулярно «бэкапятся». В таком случае компания легко справится самостоятельно, если захочет обслуживать и поддерживать систему своими силами.