Время неумолимо бежит и хотя до подачи 3-НДФЛ декларации его, времени, еще куча, всё же лучше это сделать заранее. Мало ли, компьютер сломается или электричество, не дай Бог, отключат... не будем оставлять на последний день.
Перед заполнением предлагаю выпить по чашечке кофе или чая, это отвлечет от других мыслей и позволит сосредоточиться на деле. Можно с конфеткой.. и с печенькой тоже можно.. что? коньяка? помилуйте, батенька, утро на дворе.. отложим это дело на попозже. Уверяю, декларация не стоит того, чтоб из-за нее переводить добро.. разве что корвалола для самых эмоциональных.
Итак, заходим в личный кабинет на сайте nalog.ru, вкладка "Жизненные ситуации", затем ищем "Декларация 3-НДФЛ" и открываем ее.
Видим сразу раздел "Данные", у меня заполнилось всё само и я с этим согласна.
Нажимайте кнопку "Далее", она приведет вас в раздел "Доходы", который состоит из двух подразделов - доходы в РФ и за ее пределами.
Сначала смотрим в пределах РФ.
Если ваш работодатель законопослушный, платит за вас НДФЛ и вовремя сдает отчет по этому налогу, то в первом подразделе уже должна появиться справка 2-НДФЛ, потому как срок ее подачи - 1 марта.
Если ее там нет, делаем выводы о законопослушности своего работодателя и бегом к нему получать справку 2-НДФЛ на бумаге. Справку нужно будет ввести самостоятельно.
Помимо основной работы, люди могут получать доход от другой деятельности, например - сдача жилья в аренду. И если по какой-то причине вы еще не самозанятый, то нужно будет декларировать свой доход и заплатить 13% налог от полученного дохода.
Смело нажимайте кнопку "Добавить источник дохода", затем нужно отметить "Физическое лицо или другой источник" и далее заполнить все разделы.
Так же сюда нужно добавить дивиденды, ведь я же их получила. Самым чудесным образом в эту вкладку подгружается справочка от моего брокера. Уточню, не я ее делаю, а она сама загружается, так же как моя справка 2-НДФЛ от работодателя.
И смотрим что показывает справка от Тинькофф брокера
Здесь видно, что мой брокер налог удержал, поэтому стоит вычет с кодом 601 по дивидендам российских компаний.
Далее идет налог от покупки-продажи акций. Очень хорошо, что это все само проставляется и загружается...
Предлагаю тут ничего не менять, а просто посмотреть и закрыть.
Далее самое интересное, смотрим раздел - "за пределами РФ"
Сюда и будем вводить наши дивиденды, вы же уже получили от своего брокера "Отчет о выплате доходов по ценным бумагам иностранных эмитентов за 2020 год"
Вот в моем отчете 6 выплат, значит и строчек в декларации тоже должно быть шесть, т.е. на каждую выплату делаем "источник дохода".
У меня здесь дивиденды от Кока Колы и дивиденды по ГДР от Тинькофф, Полиметалл и РусАгро.
Начнем с дивов Кока-колы, это американская компания и при наличии у вас подписанной и принятой формой W-8BEN, эмитент удерживает с вас 10% налога. Но в нашей стране налог есть 13%, поэтому нам нужно доплатить оставшиеся 3%. Первая строчка в отчете показывает, что было удержано с меня именно 10% - 0,04$ от дивиденда в 0,41$.
При нажатии кнопки "добавить источник дохода" выпадает форма, ее и будем заполнять.
1. Наименование - это просто для себя, т.е. произвольно.
2. Далее страна, где компания зарегистрирована. Кока-кола - США, просто вводите 840 и само всё встанет.
От страны регистрации зависит налог. ГДРки имеют регистрацию в оффшорах, например, Кипр, там налог 0%. Но это было до 2021 года, сейчас всё по-другому, но мы заморачиваться не будем, придет время подавать декларацию за 2021 год, там и посмотрим.
Как узнать где зарегистрирована компания
РусАгро и Тинькофф зарегистрированы на Кипре, забиваем в строчку 196. Полиметалл - на Джерси, значит вбиваем 832.
По европейским и азиатским компаниям аналогично, смотрите в отчет, сколько ваш брокер удержал. Если 0, то будем платить 13%, если меньше 13, то разницу, если больше, то ничего платить не будем. Но показать все равно надо.
3. Ставка по умолчанию 13 и не трогайте, далее вид дохода - вбивайте 1010 - дивиденды. Можно вбивать прямо цифрами, можно через галочку поиском найти.
4. Вкладка "Предоставить налоговый вычет. Здесь выбирайте - не предоставлять вычет. Код 601 - это для тех, кто получает дивиденды по акциям той компании, в которой работает, чтоб уйти от двойного налога. А так же когда налог уже оплачен брокером при получении дивидендов, это рассматривали выше.
Смотрите карусель.
5. Далее "сумма дохода в валюте" - смотрим отчет, это размер положенного дивиденда умноженное на количество акций. "Сумма дохода в рублях" - можно самостоятельно найти курс на дату выплаты, но я заморачиваться не буду, пока суммы очень малы и предлагаю воспользоваться галкой "Определить курс автоматически". Всё посчитается само после введения размера и даты выплаты.
6. Сведения о валюте дохода - у меня только доллары, значит вбиваю 840.
7. Сведения о налоге, уплаченном в иностранном государстве. Берем из отчета: по Кока-коле оплачено 10%, значит проставляю 0,04$, по ГДРкам ничего, ставим 0, пустую строчку нельзя оставлять.
Переходим во вкладку "Выбор вычетов". Я хочу в этом году получить вычет за свое лечение, сумма совсем небольшая и я никогда не делала никаких возвратов. А в этом году хочу вернуть и полученные средства инвестирую.
Можно я не буду рассказывать как тут и что по всем вычетам, а выберу только "Социальный" (и далее "Вычет на расходы на обучение, лечение и т.д.), но если будут вопросы, спрашивайте в комментариях, я отвечаю всем.
Заполняю только строчку - Сумма на лечение, за исключением дорогостоящего. До этого я получила в медцентре необходимые документы, а именно договор, копию лицензии и справку о сумме, оплаченной мной, за 2020 год. Так же у меня есть кассовые чеки, но если есть справка, то можно чеки не прикладывать.
Затем попадаем во вкладку "Распорядится переплатой" и что я тут вижу.
Далее, я жму красную кнопку "Распорядиться" и выпадает форма для банковских реквизитов. Здесь не номер карты выбивается, а расчетный счет, к которому привязана карта. Реквизиты можно найти в онлайн приложении банка, либо сходить в отделение.
По БИК сразу же определяется банк.. Боже мой.. как все просто стало.. Я же говорила, что не достойно это дело коньяка..
Далее выпадает вот такое сообщение:
Здесь все подробно расписано в строке "Как сформировалась эта сумма". Я проверила, у меня все верно посчитано. Теперь нужно прикрепить документы. Здесь для вычета по лечению даны отдельные строки, а отчет брокера и договор с брокером нужно вставить в строку "дополнительные документы".
Ввожу пароль и отправляю.
Читала несколько комментариев, что якобы налоговая не хочет учитывать налоги по ГДРкам и возвращает их. Т.е. можно и не показывать и не платить. Но так было раньше, ИФНС постоянно что-то меняет, кто знает что будет по 2020 году. А в 2021 году вообще все по-другому будет.
Я за спокойный сон, отправлю, заплачу и там посмотрим.
Времени у меня на заполнение декларации ушло бы минут 10, если бы я не писала бы статью одновременно. Я документы по лечению дольше сканировала.
Пришлось подавать уточненную декларацию, не внесла данные по вычету ИИС
Многие люди не хотят покупать ГДРки только лишь из-за того, что надо эту декларацию заполнять. Даже пишут, что готовы платить брокеру, лишь бы он сам как-то все это учитывал.
Вот послушайте бухгалтера, который эти декларации заполняет не первый год - не бойтесь, если хотите, покупайте. Сейчас декларация очень легко делается, сервис в налоговой практически все сам делает, есть подсказки и всё интуитивно понятно.
Остался напоследок еще один вопрос - декларация дохода от купли-продажи валюты. Брокер, насколько я знаю, никакой учет не ведет и никуда его не предоставляет. У меня один раз была такая операция, но сумма настолько мала, что даже связываться неохота. Не буду подавать ничего...
После загрузки документов и ввода пароля, выскочило объявление, что декларация моя отправлена на проверку. Я скрин не сделала.. там было написано еще, что срок оплаты до 15 июня и было предложено оплатить сейчас.
Я последовала совету и сразу все заплатила.
Еще раз радуюсь как стало всё легко и просто, всё сделано с умом и даже самые упертые справятся, если только захотят.
Еще момент - декларация сохраняется автоматически и, если по какой-то причине, вы покинули личный кабинет, то не надо делать новую декларацию, она чуть ниже в списке деклараций во вкладке "Жизненные ситуации" - "Подать 3-НДФЛ декларацию" - "Мои декларации".
И если вы ошиблись, то тоже не надо делать новую декларацию, нужно подать уточненную. Как только вы доберетесь до "Мои декларации", то сразу всё увидите..
Всем богатства!
Делай как я, делай вместе со мной, делай лучше меня! Следите за мной, я буду продолжать.