Здравствуйте, дорогие друзья! В настоящей статье мы поговорим про новое изменение в законодательстве РФ, связанное с банковской тайной граждан.
На этот раз речь пойдет о внесении изменений в Налоговый кодекс РФ , которые затронут банковскую тайну и режим её хранения банком. Разберёмся, что ждать гражданам от нового законы.
Банковская тайна
В первую очередь необходимо разобраться с данным понятием и что оно в себя включает. Обратимся к Федеральному закону № 395-1 "О банках и банковской деятельности" от 2 декабря 1990 года. Под банковской тайной понимается:
- тайна о счетах и вкладах клиентов
- тайна о совершаемых ими операциях
Данную информация банки обязаны хранить и не распространять. Это касается не только самой организации, но и её сотрудников.
Перечень информации, которая может быть раскрыта и передана чётко регламентируется данным законом.
При этом Федеральная налоговая служба не была включена в данный перечень. Согласно закону банковская информация (справка по счёту и вкладу) без согласия клиента могла быть выдана только судам, органам по исполнению судебных решений и следственным органам.
В целом можно сделать вывод о том, что банковская тайна раскрывается только в отношении лиц, подозреваемых в экономических (отмывание денежных средств) или коррупционных преступлениях.
И как я уже говорил выше, если в отношении граждан началось исполнительное производство по судебному решению. С этим разобрались, теперь погорим об изменениях, которые вступают в силу с 17 марта.
Федеральный закон № 6 "О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации" от 17 марта 2021 года
Согласно данному нормативно правовому акту, банки по требованию (запросу) ФНС обязаны передать следующую информацию:
- Паспортные данные (копия документа)
- копию доверенности, дающая право на получение средств, находящихся на банковском счете
- Информация по счету (открытию, ведению и закрытию)
- Карточку клиента со всеми подписями и печатями
- информацию лицах, которые прямо или косвенно владеют юридическим лицом и представителях клиента
При этом изменения затронули и срок хранения данной информации банком. По новым правилам период хранения был увеличен на год и теперь составляет 5 лет. Изменения вступят в силу 17 марта 2021 года
Чем вызвана необходимость изменений? Комментарий Министерства финансов
В первую очередь изменения необходимы для полноценного и всестороннего налогового контроля и расследования экономических преступлений.
Также Минфин отметил, что изменения позволят в полной мере исполнять международные обязательства, которые касаются обмена информацией по налоговым целям.
Но здесь есть один важный нюанс. Изменения действительно облегчат жизнь правоохранительным и уполномоченным органам, но при этом возникает вероятность нарушения прав граждан и подрыв основ банковской деятельности.
Речь идёт о нарушении статьи 857 ГК, которая включает в себя понятие "банковская тайна".
А что вы думаете о новом законе целях его принятия?
Дорогие друзья! Надеюсь Вам понравилась и была полезна данная статья, ставьте лайки и подписывайтесь на канал. А также пишите в комментариях - ваши вопросы и предложения.