Чтобы проверить контрагента, нужно изучить информацию о нем в открытых источниках. Это удобнее делать с помощью чек-листа. Скачайте файл, а затем проверьте контрагента и проставьте нужные отметки.
Ссылка в конце статьи.
Данные проверки, сохраненные в одной таблице, помогут оценить контрагента по совокупности сведений. Если у контрагента плохая репутация, стоит показать чек-лист руководителю компании и предупредить о рисках. Кроме того, данные в чек-листе помогут компании подтвердить должную осмотрительность, если налоговая предъявит претензии в будущем.
Сведения из ЕГРЮЛ или ЕГРИП
- Есть ли в реестре данные о контрагенте
- Не находится ли контрагент в процессе ликвидации
- Не находится ли контрагент в процессе банкротства
- Не находится ли контрагент в процессе реорганизации
- Нет ли в реестре отметки о недостоверности сведений
- Совпадают ли ИНН, ОГРН, адрес, директор, которые указаны в реестре, с теми, что предоставил контрагент
Имущество — предмет сделки.
Проверьте справочную информацию по объектам недвижимости в режиме online и реестр уведомлений о залогах движимого имущества
- Не находится ли важное для контрагента имущество (основные средства) в залоге, под арестом или под запретом распоряжения
- Не находится ли имущество, которое станет предметом сделки, в залоге, под арестом или под запретом распоряжения
Бухгалтерская отчетность
- Превышают ли активы контрагента размер обязательств по будущей сделке
- Есть ли у компании недвижимость или другие основные средства
Долги по налогам
- Нет ли у контрагента долгов по налогам, которые превышают 25 процентов его активов
Участие в судебных процессах.
Проверьте это с помощью картотеки арбитражных дел и системы ГАС «Правосудие»
- Не подано ли в отношении контрагента заявление о банкротстве
- Нет ли в отношении контрагента дел о понуждении исполнить обязательство или вернуть деньги
Исполнительные производства
- Нет ли у контрагента долгов, которые в совокупности превышают 25 процентов его активов
- Нет ли крупных долгов у директора контрагента
Реестр недобросовестных поставщиков
- Не состоит ли контрагент в реестре
Сведения о банкротстве
- Не подано ли в отношении контрагента заявление о банкротстве
Заявления на госрегистрацию
- Не подавал ли контрагент заявления о внесении изменений в ЕГРЮЛ или в устав за последний месяц
Реорганизация, ликвидация и исключение из реестра
- Не находится ли контрагент в процессе ликвидации
- Не находится ли контрагент в процессе исключения из реестра
- Не находится ли контрагент в процессе реорганизации
Адреса массовой регистрации
- Не зарегистрирован ли контрагент по адресу массовой регистрации
«Массовость» руководителей и участников
- Не является ли массовым руководителем директор должника
Информация о дисквалифицированных лицах
- Не состоит ли директор должника в реестре дисквалифицированных лиц
Сведения о номинальных руководителях
- Не состоит ли директор должника в реестре номинальных руководителей
Паспорт руководителя
- Действителен ли паспорт директора должника
Скачать чек-лист проверки контрагента.doc
Совет
Если в ходе проверки юрист получит негативную информацию о контрагенте, нужно донести эту информацию до руководства. Стоит ли заключать сделку с таким контрагентом — решает директор, а задача юриста — обозначить риски.
Если руководство решит заключить договор с контрагентом, который вызывает сомнения, задача юриста — предложить меры, которые уменьшат риски.
Чтобы уменьшить налоговые риски, проверьте контрагента по открытым источникам и сохраните результаты проверки. Для этого используйте чек-лист. В случае спора с налоговой инспекцией эта информация поможет доказать, что компания проявила должную осмотрительность.
Чтобы уменьшить гражданско-правовые риски, предложите потенциальному контрагенту обеспечить исполнение договора. Например, представить банковскую гарантию, поручительство или залог.
Для проверки контрагента в два клика вы можете воспользоваться встроенным сервисом проверки контрагентов в XSUD .