Для того чтобы направить рубли за рубеж смотрим реквизиты, которые предоставил контрагент-нерезидент. Обязательно в реквизитах должен быть указан корреспондентский счет, он имеет 20 знаков, начинается с цифр 30111. Должны быть указаны реквизиты банка-посредника (Российский банк) наименование и БИК. Наименование банка получателя (конечный банк, где у Вашего контрагента открыт счет). Например, если оплата в Беларусь, то банком получателя будет Белорусский банк. Если оплата в Казахстан, то конечным банком будет банк в Казахстане. Наименование контрагента-нерезидента и его счет.
Привожу в пример Беларусь и Казахстан, т.к. оплата в эти страны проводится чаще, чем в другие страны Таможенного союза. Кстати рубли можно отправить не только в страны Таможенного союза, для этого у контрагента должен быть открыт счет в российских рублях.
Если отправляете рубли в Беларусь или Казахстан, то номер счета получателя будет указан в формате IBAN , т.к. эти страны уже перешли на систему IBAN счетов (буквенно-цифровой).
IBAN (International bank account number) – международный номер банковского счета, начинается с кода страны из двух букв и включает в себя до 30 букв и цифр.
Также Ваш контрагент в реквизитах может предоставить УНП – это аналог нашего ИНН.
Если все из перечисленных реквизитов есть, то можно набирать платежное поручение. В ОнлайнБанке Вам нужно выбрать пункт «платеж в рублях» или «платеж контрагенту», но не валютный перевод.
Согласно 173-ФЗ статье 1 оплата нерезиденту в рублях подпадает под определение «валютная операция», соответственно будет проходить проверку валютным контролем.
В отправителе-Ваша организация (обычно подтягивается автоматически). Вводите сумму. Переходим к полю «Получатель»: в Наименовании вводите иностранный банк (наименование инобанка), далее в поле Счет вводите 20-значный номер счета, начинающийся с 30111. В поле БИК –вводите БИК банка-посредника. ИНН и КПП можно не заполнять. Сохраняете Получателя, как нового контрагента в справочник контрагентов. Переходите к полю « Код вида валютной операции», выбираете подходящий код (самые распространенные коды ВО рассмотрены в этой статье).
Код вида валютной операции автоматически подтягивается в назначение платежа в фигурных скобках и имеет вид { VO …..}.
Заполняем Назначение платежа: после кода ВО пишите за что производится оплата. Для валютного контроля главное, чтоб был указан документ – основание для оплаты (номер и дата). Если оплата по договору, то пишите «Оплата по дог. № … от такого-то числа, далее пишите кто получатель (наименование Вашего контрагента) и его номер счета. Сюда же, в назначение платежа можно указать УНП (если клиент его предоставил).
SWIFT -код банка для платежей в рублях указывать не требуется. Рубли проходят через корреспондентские счета, а не по системе SWIFT .
Далее указывается информация об НДС (оплата с НДС или без НДС).
Платеж создан, осталось заполнить сведения о валютной операции.
Основание проведение операции выбираете в зависимости от общей суммы договора (до 200 тыс. руб., более 200 тыс. руб. без постановки на учет, либо контракт уже на учете в банке ). Основание «Иное» выбирается в основном при переводе собственных средств («сам себе»).
Далее вводите номер и дату документа-основания (номер и дату договора, счета или иного документа).
Если запутались в полях, куда что вносить, Вы можете заполнить поле «примечание». Это поле свободного формата, куда можно внести информацию о договоре, а также об ожидаемом сроке поставки товара или оказания услуг.
При авансовом платеже (при выборе кода вида валютной операции 11100 или 21100) не забывайте указывать ожидаемый срок!
Если оплата авансом – ожидаемый срок нужно указать в СВО, если оплата по факту (постоплата), то прикрепите к СВО скан-копию документов о поставке товара, либо акт о выполнении услуг/работ.
Для постоплаты при условии, что контракт стоит на учете, обязательно подайте СПД (справку о подтверждающих документах). Предоставить документ не сделав СПД не достаточно – это частая ошибка.
Есть исключения, когда договор стоит на учете в Банке, но СПД подавать не обязательно: например договор аренды, когда условия подразумевают фиксированные платежи. !И отметка о фиксированных платежах проставлена на Вашем УНК (уникальный номер контракта) в банке!
Очень распространенная операция - оплата заработной платы (з/п) нерезидентам в рублях: здесь главным условием является указание номера и даты трудового договора. Если выплаты будут постоянными, то один раз трудовой договор нужно будет предоставить в банк (при каждой выплате не нужно). Если выплата з/п составляет более 200 тыс. руб., то трудовой договор нужно будет предоставить в обязательном порядке. Выплата з/п резидентом нерезиденту кодируется как { VO 70060}.
!Но договоры ГПХ кодируются не как з/п 70060. В основном по ГПХ оказываются услуги, поэтому код выбирайте 21100 (аванс) или 21200 (по факту/постоплата) – оплата услуг.
СВО (сведения о валютной операции) к платежному поручению на з/п составлять не нужно.
С правилами оформления ПП в иностранной валюте можно ознакомиться в этой статье.