Добрый день!
Мы часто рассказываем о разных сложных моментах и терминах в финансах, и хотим поговорить о начислении процентов на заемные средства. Недавно мы публиковали материал о том, как начисляется комиссия по факторингу при досрочном погашении, сегодня – об общих принципах расчета процентных ставок. Эти принципы одинаково верны и для факторинга, и для кредитования, и для лизинга, и для других видов финансирования.
Просто проценты и проценты годовых – в чем разница?
Начнем с главного. Процентные ставки могут быть указаны как в фиксированных процентах, так и в процентах годовых, и на это нужно обратить особое внимание.
- Ставка процентов в годовых. Если есть оговорка «годовых», это значит, что кредитор будет начислять проценты исходя из срока использования средств. При этом схема расчета довольно сложная: проценты начисляются на остаток долга за каждый день отдельно, а потом суммируются. Таким образом, процентную ставку нужно разделить на 365 (или 366 в високосном году), затем умножить на остаток долга в конкретную дату. В следующий день повторить, и так до полного погашения долга. Если ссуда погашается в четко установленный срок (например, ежемесячно в определенную дату), то величина долга в течение этого периода будет одинакова – можно упростить себе задачу, умножив посчитанную сумму процентов за день на количество дней в периоде.
Чтобы посчитать проценты годовых самостоятельно, вам потребуется либо составить таблицу в редакторе, либо воспользоваться кредитным калькулятором (они есть в свободном доступе на различных информационных сайтах).
- Фиксированная ставка процентов. Если слово «годовых» вы не видите, значит, указанный процент не зависит от срока пользования средствами – он просто начисляется на сумму долга.
- Во многих случаях при выдаче финансирования можно увидеть смешение фиксированных процентов и процентов годовых. Основная процентная ставка, которую клиент платит за пользование деньгами, чаще всего начисляется в процентах годовых, дополнительные платежи – в виде фиксированного процента.
Знать, по какому принципу начисляются проценты, очень важно – ведь от этого напрямую зависит сумма переплаты за полученные средства. Например, если срок финансирования меньше года, то фиксированные 10% в абсолютном выражении всегда будут больше, чем 10% годовых. Кроме того, невыгодна фиксированная ставка и в тех случаях, когда производится досрочное погашение долга – выплаченные проценты не пересчитают, даже если срок пользования средствами существенно сократится.
На что начисляются проценты
Второй момент, который очень важен в расчете процентов – база для начислений. Видов и схем финансирования существует большое количество, и в них фигурируют разные суммы, на которые могут начисляться проценты. Основные:
- Остаток долга – кредитор определяет сумму задолженности клиента на начало расчетного периода и начисляет на нее проценты. После очередного погашения задолженности будет начат следующий расчетный период – сумма долга уменьшится, а значит, снизится и величина процентов к уплате. Такая схема обычно применяется в видах финансирования, где происходит поэтапное погашение долга и в револьверных (возобновляемых) кредитных линиях.
- Сумма финансирования, сумма транша – проценты начисляются на фактически выплаченную клиенту сумму, при этом в течение срока погашения база для расчета меняться не будет, а значит, не будет меняться и сумма процентов. Такую схему можно увидеть в видах финансирования, где возврат средств происходит единовременным платежом в конце срока (например, в факторинге).
- Лимит финансирования – такой не очень выгодный для получателя средств вариант тоже можно увидеть, особенно в сфере частных займов, поэтому скажем и о нем. Кредитор открывает для клиента лимит финансирования, и вне зависимости от того, какая сумма была фактически получена (и получена ли вообще), проценты начисляются на общий лимит.
В следующих публикациях мы продолжим тему начисления процентов, оставайтесь с нами!
Понравилась публикация? Ставьте лайки и подписывайтесь (кнопка в шапке профиля), чтобы не пропустить новые материалы! И, конечно, оставляйте свои комментарии, нам очень важна обратная связь!