Друзья, всем пламенный привет! Сегодня хотел бы Вам рассказать о своем опыте открытия и использования индивидуального инвестиционного счета (ИИС), а также заполнении декларации на получение налогового вычета.
В середине марта 2018 года решил открыть собственный ИИС. Брокером для ИИС был выбран БКС. Первые 2 года после открытия ИИС я не пополнял данный счет. Было принято решение пополнить ИИС в декабре 2020 года, чтобы уже в январе 2021 год подать заявление в налоговую на получение вычета.
Пополнение ИИС
Оптимальной суммой пополнения ИИС является 400 000 рублей в год, так как эта максимальная сумма, с которой государство компенсирует вам 13% уплаченного НДФЛ.
Для получения налогового вычета достаточно просто пополнения ИИС, то есть совершенно не обязательно покупать ценные бумаги.
Но, помните: "Зарытый клад ржавеет и гниет, лишь в обороте золото растет"
Естественно я не мог упустить возможность получить дополнительную доходность от вложения денежных средств в активы.
Было решено выбрать 4 высоколиквидные российские компании на основе данных финансовой отчетности и дивидендной доходности.
Портфель моего ИИС:
1) Газпром - 540 акций. Цена покупки - 185,34 руб. за 1 акцию. Стоимость актива - 100 083,6 руб.
2) Московская биржа - 645 акций. Цена покупки - 154,82 руб. за 1 акцию. Стоимость актива - 99 858,6 руб.
3) Лукойл - 20 акций. Цена покупки - 5058,5 руб. за 1 акцию. Стоимость актива - 101 170 руб.
4) Сбербанк - 380 акций. Цена покупки - 260,81 руб. за 1 акцию. Стоимость актива - 99 107,8 руб.
Итого на ИИС = 400 220 руб.
Заполнение и подача декларации в налоговую
Наступил 2021 год. БКС Брокер предоставил мне необходимые документы для подачи декларации (договор об открытии ИИС, движение денег по счета, которое подтверждает, что я пополнил ИИС на 400 000 руб.). Мне осталось только получить от работодателя справку 2-НДФЛ за 2020 год (вычет типа А).
Важно: обратите внимание, что у вас должна быть "белая" заработная плата. Для получения максимальной суммы вычета (52 000 руб.) вы должны уплатить НДФЛ за отчетный год не менее, чем 52 000 руб.
Путем не сложных подсчетов получается, что ваша официальная заработная плата должна составлять не менее 33 333,33 руб. грязными в месяц.
Если вы не имеете официального трудоустройства или работодатель платит вам зарплату "в конверте", то вы можете получить другой тип вычета (вычет типа Б). Для этого вы должны быть активным трейдером на фондовом рынке.
Например, ваша прибыль за прошлый год от операций купли-продажи ценных бумаг составила 500 000 руб. С этой суммы 65 000 руб. подлежат уплате в качестве НДФЛ. Вы можете воспользоваться вычетом по ИИС и уплатить в бюджет всего 13 000 руб. (при пополнении ИИС в прошлом году на 400 000 руб.).
Я официально трудоустроен, поэтому для меня был оптимален вычет типа А.
Собрав полный пакет документов, необходимо подать декларацию через личный кабинет на сайте https://lkfl2.nalog.ru/ или путем отправки бумажных носителей в налоговую.
Мне намного удобнее подать декларацию через личный кабинет.
Обратите внимание: для отправки декларации через сайт необходимо подписать документы посредством электронной цифровой подписи. Если ЭЦП отсутствует, ее можно сразу сформировать, процедура создания займет около 30-40 минут.
Проверка декларации со стороны налоговой занимает до трех месяцев. После этого, денежные средства поступят на расчетный счет.
Если вы подадите декларацию в январе, то уже в мае вы будете думать, куда потратить полученные 52 000 руб.
Я свой выбор уже сделал. Путевка в Белек уже добавлена в избранное и ждет оплаты.
Приятный бонус
Помимо получения налогового вычета не стоит забывать и о росте стоимости активов, а также полученных дивидендов.
В моем случае портфель уже существенно вырос:
1) Газпром.
Было = 100 083,6 руб.
Стало = 120 727,8 руб.
Прирост = 20 644,2 руб.
2) Московская биржа.
Было = 99 858,6 руб.
Стало = 113 126,55 руб.
Прирост = 13 267,95 руб.
3) Лукойл.
Было = 101 170 руб.
Стало = 117 160 руб.
Прирост = 15 990 руб.
4) Сбербанк.
Было = 99 107,8 руб.
Стало = 104 572,2 руб.
Прирост = 5 464,4 руб.
Итого на ИИС.
Было = 400 220 руб.
Стало = 455 586,55 руб.
Прирост = 55 366,55 руб.
Прибавьте к этому потенциальную дивидендную доходность 6% и вы получите прекрасный результат, которого может хватить и на 2 поездки в Турцию.
Дорогие друзья, приглашаю Вас в увлекательное путешествие по миру финансов!