Надежность банка во многом определяется его финансовой устойчивостью. Финансовая устойчивость – это способность банка противостоять внешним и внутренним негативным факторам, влияющим на его финансовое положение.
Для того, чтобы было легче определить надежность и финансовую устойчивость банка, существуют банковские нормативы.
Проценты по вкладам
Посмотри проценты по вкладам в банке и сравни их с остальными банками. Слишком высокие проценты по депозитам означает, что банк испытывает проблемы с привлечением денег из других источников (от других коммерческих банков, от ЦБ), что уже само по себе негативно.
Поэтому банк повышает проценты по депозитам, чтобы привлечь средства новых вкладчиков, хотя это далеко не самый удобный способ для банка получить деньги. Высокие проценты по вкладам повышают обязательства банка, который и так уже видимо испытывает проблемы, раз уж крупные рыночные участники не дают ему кредиты.
Новости и отзывы
Прочитай новости и отзывы о банке. Обращай внимание на новости, касающиеся:
- проверок банка, визитов сотрудников МВД, прокуратуры, следственного комитета;
- претензий к банку контролирующих органов — ЦБ, ФНС, Финмониторинг;
- упоминания сотрудников банка в мошеннической деятельности и отмывании денег;
- обысков в банке и выемки документов;
- снижения кредитных рейтингов банка;
- нарушения банковских нормативов;
- наложения ограничений на деятельность банка (приостановка приема средств физических лиц, поглощение других банков и т.д.)
Прочитай отзывы клиентов и работников банковской сферы на профильных форумах и ресурсах, там собирается большое количество слухов, а дыма без огня, как говорится, не бывает. Обращай внимание на такие сообщения:
- банк не выдал клиенту денежные средства со вклада, отложил их выдачу или ввел ограничения на выдачу средств (по сумме, сроку и т. д.);
- банк стал задерживать исполнение платежных поручений. По закону платежи проводятся на следующий рабочий день, по правилам делового этикета – в тот же день. Если раньше банк проводил счета в тот же день, а начал на следующий, значит у банка могут быть проблемы с ликвидностью;
- банк нарушает законодательство и не исполняет свои обязанности;
- банк отключили от системы расчетов БЭСП (Банковской Системы Электронных Платежей) — вероятность отзыва лицензии у банка в этом случае очень высокая.
Владельцы банка
Узнай, кто владеет банком. Почитай биографии основных владельцев банка. Оцени их репутацию. Публичные ли они люди или предпочитают скрывать информацию о себе. Были ли ранее замечены в сомнительных делах и судебных процессах.
Кредитный рейтинг
Банку может быть присвоен кредитный рейтинг. Рейтинг присваивается рейтинговым агентством и показывает вероятность банкротства банка. Самые известные мировые рейтинговые агентства это Fitch Ratings, Standard & Poors и Moody’s.
У каждого агентства своя шкала рейтинга, чем выше рейтинг, тем надежнее банк. Однако, наличие высокого рейтинга не означает, что банк не обанкротится. Это всего лишь мнение частной организации. В истории уже бывали случаи банкротства банков с высоким надежным рейтингом.
Следующие моменты носят негативный характер:
- у банка низкий рейтинг
- рейтинговое агентство понизило рейтинг банка или прогноз по нему
- банк отказался от услуг рейтингового агентства (но здесь могут быть разные причины, например банк и агентство просто не сошлись в цене, услуги рейтинговых агентств, особенно международных, стоят немало)
Активы банка
Структура активов у банков разная. У кого-то большую часть занимают кредиты физическим и юридическим лицам, у кого-то ценные бумаги и так далее.
Резкое падение размера активов может затруднить банку выполнять свои обязательства. Например у банка в активах была большая доля высокорисковых ценных бумаг, эмитент обанкротился или наступил финансовый кризис, бумаги обесценились или их пришлось списать в убыток. Активы уменьшились, а обязательства, которые надо выполнять, остались. Банки с высокой долей рискованных ценных бумаг в активах находятся в зоне риска в случае наступления финансового кризиса.
Если активы банка растут умеренными темпами – это нормально, если на десятки процентов – значит банк проводит агрессивную политику, повышается вероятность выдачи плохих кредитов и появления слишком рискованных позиций на рынке ценных бумаг.
Если кредиты – основной актив банка, резкое снижение доли кредитов на 15-20% грозит падением прибыли. Чем больше доля просрочки по кредитам, тем хуже. Это означает, что банк испытывает проблемы с получением платежей по кредитам от своих клиентов.
В истории с отзывом лицензии у Судостроительного банка оказалось, что 97% активов банка были фиктивными. Ущерб составил 40 млрд. рублей. После этого Центральный Банк предпринял ряд мер по ужесточению контроля за банками. Одной из таких мер стало то, что ЦБ разрешил своим территориальным подразделениям на основании финансовой отчетности банка выносить предписания об обеспечении сомнительных кредитов банка своими деньгами. То есть ЦБ вправе требовать у банка доначислить из собственных средств резервы по кредитам, которые кажутся ЦБ сомнительными.
Выдача необеспеченных кредитов компаниям-однодневкам — один из основных способов мошенничества и вывода денег из банка недобросовестными банкирами.
Собственный капитал банка
Самый доступный для банка способ покрыть убыток – это восполнить средства из собственного капитала. Но может быть так, что собственного капитала не хватит, чтобы в полной мере покрыть крупный убыток и при этом не опуститься ниже минимальной достаточности собственного капитала, установленной ЦБ РФ – 10%. Поэтому чем больше собственный капитал (а точнее коэффициент достаточности), тем устойчивее банк.
Пассивы банка
Средства физических лиц для банка являются обязательствами. Если у банка много привлеченных вкладов и счетов физлиц, это означает высокую уязвимость при массовом набеге вкладчиков. Снижение средств физлиц говорит об оттоке денег из банка, а резкое увеличение о том, что банк по какой-то причине вынужден активно привлекать деньги населения.
Если вкладчики станут резко забирать свои вклады, банку придется продавать свои активы, в первую очередь самые ликвидные (валюта, ценные бумаги). Если набег вкладчиков будет большой, их может не хватить, тогда придется продавать менее ликвидные активы, их продать труднее, а это значит, что банк не сможет выдать деньги всем вкладчикам сразу и ограничит выдачу депозитов, что грозит отзывом лицензии. Устойчивость банка к набегу вкладчиков показывают нормативы ликвидности.
Банковские нормативы
Нормативы были разработаны Центральным Банком России и являются обязательными для соблюдения всеми банками. Банковские нормативы рассчитываются на основе ежемесячной финансовой отчетности банков и постоянно отслеживаются ЦБ.
В случае нарушения нормативов ЦБ может наложить ограничения на деятельность банка и проведение банковских операций, например запретить прием вкладов физических лиц, наложить штрафы, ввести временную администрацию и в конце концов отозвать лицензию.
Существует 9 обязательных банковских нормативов. Формулы их расчета можно найти в инструкциях на сайте ЦБ РФ.
- Н1 Норматив достаточности собственного капитала (минимум 10%)
- Н2 Норматив мгновенной ликвидности (минимум 15%)
- Н3 Норматив текущей ликвидности (минимум 50%)
- Н4 Норматив долгосрочной ликвидности (максимум 120%)
- Н6 Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (максимум 25%)
- Н7 Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (максимум 800%)
- Н9.1 Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (максимум 50%)
- Н10.1 Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (максимум 35%)
- Н12 Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц (максимум 25%)
Первые четыре норматива – достаточности капитала и ликвидности – основные.
Норматив достаточности капитала H1.0
Основной доход банк получает с процентов. Банк привлекает заемный капитал в виде депозитов и и выдает кредиты или вкладывает деньги в ценные бумаги. Например, банк привлекает депозиты по 10%, а кредиты выдает по 20%. На разнице процентов между привлеченными депозитами и выданными кредитами банк зарабатывает прибыль.
Причем величина заемного капитала значительно превышает собственный капитал. Если доход банка сильно уменьшится, например заемщики перестанут выплачивать проценты по кредитам, банк может получить убыток. Самый простой способ возместить убытки — покрыть их из собственного капитала.
Норматив достаточности капитала банка — это соотношение между собственным капиталом и активами, скорректированными на коэффициент в зависимости от степени риска (выданные кредиты, вложения в ценные бумаги, прочие инвестиции имеют разный риск). Он показывает способность банка возмещать финансовые потери из собственного капитала.
Чем больше значение этого норматива, тем больше собственных средств банка в совокупных активах, тем больше финансовая устойчивость банка. Минимальное значение достаточности капитала, установленное Центробанком — 10%. Если норматив достаточности капитала меньше 2%, ЦБ обязан отозвать у банка лицензию.
Нормативы ликвидности
Нормативы ликвидности показывают готовность банка исполнять свои обязательства. Депозиты и средства клиентов на текущих счетах являются для банка обязательствами. Вкладчики могут их потребовать в любой момент, и банк должен быть готов выдать средства своим вкладчикам.
Активы банка (деньги, кредиты, ценные бумаги) различаются по ликвидности. Самые ликвидные — деньги в кассе, банкоматах и на счетах банка. Эти средства банк может выдать и перевести на другой счет в любой момент. Но банк не хранит все свои активы в виде денег, большинство активов банка — это кредиты или ценные бумаги. В случае, если текущие средства заканчиваются, банк может в короткий срок продать свои ценные бумаги и перевести их в деньги, чтобы исполнить свои обязательства. Однако львиная доля активов банка — это кредиты.
С кредитами намного сложнее, некоторые кредиты банк выдает на много лет и не может вернуть их в один момент. Поэтому банк должен соблюдать баланс между высоколиквидными и низколиквидными активами, чтобы быть способным вовремя исполнять свои обязательства и при этом зарабатывать себе прибыль. Оценить способность банка исполнять свои обязательства можно с помощью нормативов ликвидности.
Существует 3 норматива ликвидности в зависимости от срока: мгновенная, текущая и долгосрочная.
Норматив мгновенной ликвидности Н2 показывает риск потери платежеспособности банка в течение одного дня. Это отношение высоколиквидных активов банка, которые банк может реализовать в течение дня, к сумме обязательств, которые банк должен исполнить или у него могут истребовать в течение одного дня. К таким обязательствам относятся суммы на текущих и расчетных счетах, счетах до востребования, однодневные межбанковские кредиты. Сумма этих обязательств корректируется на величину минимального обязательного остатка средств на счетах. Минимальное значение норматива 15%.
Норматив текущей ликвидности Н3 показывает риск потери платежеспособности банка в течение ближайших 30 дней. Это отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка, которые требуется исполнить банку или которые могут потребовать у банка исполнить в течение 30 ближайших дней. Минимальное значение норматива 50%.
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 показывает риск потери платежеспособности банка в результате размещения средств в долгосрочные активы. Это отношение долгосрочных кредитов, выданных банком, со сроком погашения более года к собственному капиталу банка и обязательствам банка, со сроком погашения более года. Максимальное значение норматива 120%.
Финансовые показатели банка
Рентабельность активов и капитала
Рентабельность активов и собственного капитала показывают эффективность работы банка. Рентабельность — это отношение прибыли к активам (ROA) или к собственному капиталу (ROE). Чем больше рентабельность, тем эффективнее банк использует свой или заемный капитал для получения прибыли. Если рентабельность капитала в течение года снижалась, это может означать, что банк стал испытывать какие-то проблемы.
Просрочка по кредитам
Не все заемщики банка вовремя возвращают кредиты. Всегда какая-то часть кредитов просрочена. Особенно сильно доля просрочки может возрастать в кризис. Если клиент не возвращает кредит, значит банк не получает прибыль. При этом банк обязан резервировать часть своих средств на потери по ссудам. Чем больше доля просрочки по кредитам, тем больше риск банка. Просрочка более 10% является большой.
Чистая процентная маржа — это разница между процентными доходами и процентными расходами, деленная на величину процентных (доходных) активов банка. Показывает, какой чистый доход в процентах приносят банку его активы.
Доходность активов — отношение процентных доходов к процентным активам. Показывает, какую доходность приносят процентные активы банка — кредиты и ценные бумаги.
Стоимость пассивов — отношение процентных расходов к величине процентных обязательств. Показывает в какой степени банку обходится заемный капитал — депозиты и кредиты, взятые у других банков.
Финансовые показатели банка и банковские нормативы следует рассматривать в динамике. Так можно увидеть те или иные тенденции. Перечислим негативные факторы, на которые нужно обратить внимание:
- показатель достаточности капитала близок к минимальному уровню 10%
- показатели ликвидности близки к минимальным значениям
- снижение рентабельности активов
- увеличение просрочки по кредитам
- снижение доходности активов
- увеличение стоимости пассивов
- снижение чистой процентной маржи
- сильное снижение доли депозитов физических лиц в пассивах — означает, что вкладчики забирают деньги из банка
Где смотреть нормативы и прочие показатели банка?
Банковские нормативы и финансовые показатели банка рассчитываются на основе финансовой отчетности, которую банк обязан раскрывать каждый месяц. Отчетность и нормативы публикуются на сайте ЦБ РФ в разделе «Информация по кредитным организациям». Но гораздо удобнее анализировать показатели банка на специализированных сайтах kuap.ru и analizbankov.ru . Еще можно посетить banki.ru – здесь я читаю новости и отзывы.
Сайт analizbankov.ru для оценки надежности банка, на мой взгляд, более удобен и прост. Здесь по каждому банку публикуется подробный, но не слишком сложный финансовый анализ на основе авторской методики. По каждому банку справа есть ссылка «Ликвидность банка и другие риски» . В этом разделе можно изучить риски ликвидности, кредитный риск, рыночный риск и достаточность капитала.
Что делать, если у банка отозвали лицензию?
О том, что лицензию у банка отозвали, ты узнаешь сразу. Может быть, тебе даже повезёт и банк сам сообщит об этом по SMS. Здесь главное — быстро успокоиться и правильно отреагировать.
Деньги (до 1,4 миллиона рублей) всех физических лиц и всех ИП застрахованы. Обычно уже через две недели после отзыва лицензии можно обратиться в назначенный агентством страхования банк с паспортом и заявлением для получения своих денег. Их выплатят сразу же вместе с процентами, начисленными до дня отзыва лицензии. По вопросу возмещения денег с тобой должны связаться в течение месяца. Всю информацию о приёме заявлений ты также можешь посмотреть самостоятельно на сайте банка, на сайте агентства страхования или в «Вестнике Банка России».
Вкладам, превышающим 1,4 миллиона рублей на страхование рассчитывать не придётся. Добровольно и в полном размере эти деньги никто не выплатит. Чтобы была хоть какая-то надежда, рекомендую оформлять требование кредитора. Но имей в виду, даже в лучшем случае эти суммы ты получишь уже в последнюю очередь. При худшем раскладе — не получишь совсем: желающих много, и денег может просто не хватить.
Заключение
Тем не менее, даже хорошие банковские нормативы и финансовые показатели не могут полностью гарантировать надежность банка. Финансовую отчетность можно фальсифицировать, многое зависит от репутации банка и его владельцев, а так же поведения вкладчиков. Лавинообразный поток клиентов, забирающих свои деньги, может завалить любой, даже самый надежный банк. Поэтому, принимая решение, оценивайте еще и другие критерии надежности банка.
С уважением, Silentspec
Удачи и до новых встреч!