После регистрации в налоговой инспекции индивидуальный предприниматель может начинать работать. Только параллельно надо принять решения по ряду организационных вопросов: выбрать налоговый режим, если он не выбран ранее, определиться с печать, оформить кассу, открыть расчетный счет, иногда требуется зарегистрироваться в ФСС.
Содержание
1. Выбор режима налогообложения для ИП
Самый главный вопрос, который предстоит решить индивидуальному предпринимателю — выбрать налоговый режим. Он зависит от вида деятельности и региона, где планирует работать ИП. Предприниматель может использовать следующие налоговые режимы:
Общая система налогообложения — ОСНО
Этот налог применяется по умолчанию ко всем ИП с момента их регистрации, если не был выбран специальный налоговый режим. То есть никаких уведомлений для использования общего режима подавать не надо. ОСНО предусматривает ведение налогового учета и уплату основных налогов. Подходит для ИП, которые рассчитывают на вычет по НДС, работают с партнерами на ОСНО или хотят получить вычет за приобретение недвижимости.
Упрощенная система налогообложения — УСН
УСН заменяет собой НДС, НДФЛ и налог на прибыль. Бывает двух видов: “Доходы” и “Доходы минус расходы”. Ставка устанавливается регионами, в первом случае она колеблется в пределах до 6%, во втором - до 15%.
При использовании варианта “Доходы минус расходы” надо иметь в виду, что не все расходы можно принять для вычета, а только те, что указаны в ст.346.16 НК РФ. Все они должны быть обоснованы и документально подтверждены.
Может использоваться для большинства видов деятельности, но при этом у ИП не должно быть больше 100 наемных работников.
Использовать этот спец. режим можно с момента открытия ИП, если подать уведомление в течение 30 дней с момента регистрации.
Читайте также: Пример заполнения заявления о переходе на УСН при регистрации ИП в 2021 году
Патентная система налогообложения — ПСН
Применяется только к определенным видам деятельности, список составляет каждый регион самостоятельно. В него входят услуги и розничная торговля. Ограничения на использования этого льготного режима:
- Количество работников не более 15 человек,
- Вид деятельности разрешен в регионе, где вы работаете.
Патент можно оформить на любой срок: от 1 до 12 месяцев. Ставка по налогу — 6% от предполагаемого годового дохода по вашему виду деятельности.
Единый сельскохозяйственный налог — ЕСХН
Доступен только для ИП, работающих исключительно в сфере сельского хозяйства. Налог составляет 6% на разницу между доходами и документально подтвержденными расходами.
Налог на профессиональный доход - НПД
Этот новый самостоятельный налоговый режим предназначен для физических лиц и предпринимателей - самозанятых граждан, работающих без наемных сотрудников и самостоятельно реализующих услуги и товары собственного производства. Платится один налог - 4% от работы с физ.лицами, 6% - с юр. лицами и ИП.
2. Приобретение кассы
Индивидуальные предприниматели обязаны работать с кассами, чтобы получать оплату за реализуемые ими товары/работы/услуги денежными средствами. В большинстве случаев ИП достаточно онлайн-кассы.
Подключите онлайн-кассу с Точкой - это выгодно! Сотрудники банка помогут выбрать и настроят вашу кассу, зарегистрируют её в налоговой, подключат к регистратору ФД и доставят в офис. Вместе с Точкой вы сэкономите более 10 000 рублей при подключении онлайн-кассы! Также вы можете выбрать онлайн-кассу с уже встроенным эквайрингом. Переходите по ссылке ниже, чтобы узнать подробности и оставить заявку.
3. Заказ печати ИП
Печать для ИП необязательный атрибут, но с ней работать удобнее, а в некоторых случаях без нее не обойтись. Например, при участии в госзакупках.
Особых требований к печати не предъявляется: она может быть любой формы, чаще всего указывают ФИО предпринимателя и данные ОГРН, ИНН. Регистрировать оттиск нигде не надо.
Стоимость изготовления печати начинается с 300 рублей.
4. Заключение договоров с работниками
Если при открытии бизнеса вы планируете нанимать персонал, лучше сделать это, уже определившись с налоговым режимом. Так вы будете понимать возможные ограничения по количеству работников: они есть на упрощенке и патенте, а на НПД можно работать только самостоятельно.
Также имеет смысл сначала заказать печать, а потом уже заключать трудовые договоры: так вы сможете сразу правильно заверить всю трудовую документацию.
Читайте также: Когда ИП регистрироваться в ФСС в качестве работодателя в 2021 году
Зарегистрируйте ИП или подготовьте документы для открытия ИП с нашим бесплатным онлайн-сервисом. Вам не нужно оплачивать подготовку документов, госпошлину, ЭЦП и помощь специалистов.
5. Регистрация во внебюджетных фондах
Вставать на учет в Пенсионном фонде и Фонде обязательного медицинского страхования не нужно, налоговая инспекция сама им передаст все необходимые сведения.
Регистрация в Фонде социального страхования может быть обязательной и добровольной. Обязательная регистрация нужна для ИП с наемными сотрудниками. В течение 30 дней после заключения трудового договора или гражданско-правового договора, предусматривающего уплату взносов, вы должны подать документы в ФСС и уплачивать взносы. Добровольная регистрация нужна, если ИП хочет получать компенсацию больничных листов. Встать на учет и уплачивать за себя взносы можно в любой момент.
Читайте также: Регистрация ИП в Пенсионном фонде РФ, Обязательная и добровольная регистрация ИП в ФСС в 2021 году
6. Открытие расчетного счета ИП
В 2021 году расчетный счет индивидуальному предпринимателю необходим:
- Если расчет в рамках одного договора превышает 100 тысяч рублей,
- Если ИП работает с кассой,
- Если ИП совершает безналичные переводы.
Личный счет для этих целей использовать нельзя.
Банки предлагают бесплатное открытие счета, можно также найти предложения по его бесплатному обслуживанию.
Статья целиком доступна на нашем сайте
Ставьте лайк 👍🏻 если информация для вас полезна и подписывайтесь на канал, чтобы не пропустить новые публикации!