В последнее время только «ленивые» банки и брокерские компании не предлагают заниматься инвестициями. Реклама, пестрящая объявлениями о пассивном доходе сделала свое дело.
По данным аналитиков за период с 2018 по 2020 год количество зарегистрированных клиентов — физических лиц — на ММВБ (Московской межбанковской валютной бирже) выросло в 2,6 раза, составив к апрелю 2020 года уже почти 8 миллионов. Только за весну 2019 года число участников выросло на 1 миллион — с 2,9 до 3,9 миллиона. К октябрю их количество уже достигло 5 млн, к концу года — 6 миллионов. За 2020 год ММВБ пополнилась еще 2 миллионами клиентов (данные с сайта https://realnoevremya.ru) .
Государство тоже заинтересовано в инвестициях и, для стимула, предлагает воспользоваться налоговым вычетом за внесение денег на индивидуальный инвестиционный счет.
Порядок получения налогового вычета
1. Заключение договора, подтверждающего факт открытия индивидуального инвестиционного счета (это может быть договор на ведение счета, договор о брокерском обслуживании или иные документы, подтверждающие наличие инвестиций);
2. Подтверждение факта зачисления денежных средств на ИИС (индивидуальный инвестиционный счет)- платежные поручения, квитанции и другие платежные документы.
3. Получение в бухгалтерии справки о доходах по форме 2 НДФЛ;
4. Заполнение декларации, сдача ее в налоговый орган вместе с вышеперечисленными документами.
5. В 2021 году можно получить вычет за 2015 — 2020 годы.
Вычет в размере 13% от государства можно получить двумя способами на выбор:
1. Получить 13% к вашей доходности по ИИС;
2. Не облагать налогом ваш инвестиционных доход.
Условия получения вычета:
- Вы должны быть плательщиком НДФЛ (т. е. получателем официального дохода);
- Сумма вычета — не более 400 000 рублей в год;
- Отсутствие других договоров на ведение ИИС (исключение — прекращение договора с переводом всех активов на другой ИИС тому же лицу);
- Не закрывать договор в течение 3-х лет (если договор будет прекращен ранее 3-хлетнего срока, сумма полученного вычета будет с вас взыскана обратно в пользу государства с уплатой пеней).
P.S. Статья является обзорной и указывает лишь на возможность получения налогового вычета. Перечень документов по конкретному договору уточняйте в налоговом органе по месту подачи декларации. Данные для статьи получены с сайта: https://www.nalog.ru .
Если статья была для вас полезной, подписывайтесь на наш канал!
Читайте также:
Продать недвижимость и не платить налог: три главных правила
Выплата из Пенсионного фонда, о которой мало кто знает