Сегодня мы поговорим про налоговый вычет, который будет интересен каждому инвестору.
Этот вычет доступен только для физических лиц. Он позволяет вернуть НДФЛ с вложений и прибыли от торговли на фондовом рынке.
Вычет можно получить как с ИИС (индивидуального инвестиционного счета), так и с обычного брокерского счета. Чем они отличаются?
Если это простой брокерский счет:
- вы купили ценные бумаги, держали их не менее трех лет, а потом продали. В этом случае с полученной прибыли вы не будете платить НДФЛ.
- вычет рассчитывает ваш брокер. В январе он удерживает с вас НДФЛ за год с учетом этого вычета.
- если это акции одной компании - максимальная сумма вычета 3 000 000 рублей. То есть с прибыли до 3 млн. руб. по этим акциям вы не заплатите НДФЛ.
- если это акции разных компаний - вычет рассчитывается по сложной формуле с использованием коэффициента. Здесь учитываются количество компаний, время владения акциями этих компаний и саму прибыль от продажи активов.
На ИИС есть 2 пути:
- Налоговый вычет типа А:
Оформляется с суммы, которую внесли на счет за год. Максимум - с 400 000 руб. То есть вы можете вернуть до 52 000 рублей в год.
Налоговый вычет типа Б:
Вы не платите НДФЛ с полученной прибыли. Получаете вы этот вычет, когда проходят положенные 3 года. В этом случае обязательно возьмите заранее справку в налоговой, что за эти 3 года вы ни разу не пользовались вычетом типа А. Иначе брокер налог заплатит, а вам придется потом самостоятельно оформлять возврат в налоговой.
Чтобы пользоваться вычетами по ИИС нужно помнить, что:
- ИИС открывается минимум на 3 года
- Вносить на ИИС вы можете до 1 000 000 рублей в год
- ИИС может быть только один
Документы, необходимые для оформления вычета по типу А:
- справка о доходах по форме 2-НДФЛ
- копия договора на ведение инвестиционного счета
- платежные документы о поступлении денег на счет
- заявление на возврат НДФЛ
Документы предоставляет брокер по требованию.
Получается, что вы можете сократить расходы по налогам. Знали об этом?
ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ:
Как не упустить прибыль?
Как я проиграл завод
Верните мне мои деньги!
Инвестиции с минимальным риском
Хотите регулярно получать полезные статьи об инвестициях управлении личными финансами - подписывайтесь на мой канал