Ну что же, пришла пора дать ответ на задачу из прошлого поста. Попробуем разобраться, кто же из сестер получит наибольшую прибыль от выбранного каждой способа вложения своего миллиона рублей.
Решение
Итак, вспоминаем исходные данные. Маша размещает миллион на банковском вкладе под 4,9% с выплатой в конце срока (через год). Даша просто кладет деньги на накопительный счет со ставкой 4,8% и ежемесячными выплатами. Лена покупает ОФЗ с доходностью купона 5% по 1000 и продает по 1005 рубля за штуку. Купоны обратно не инвестирует, оставляя себе.
Что со вкладом?
Маша в конце срока вклада получит процентный доход равный 49 000 рублей. Но с этой суммы ещё нужно заплатить налог. При этом не забудем про необлагаемый процентный доход в размере 42 500 рублей за 2021 год.
49 000 – 42 500 = 6 500
6 500 * 0,13 = 845
49 000 – 845 = 48 155
Таким образом, доход Маши составил 48 155 рублей.
Накопительный счет
Даша получала проценты ежемесячно и не снимала со счета. В ее случае работал сложный процент . Ну и налог с дохода ей также придется заплатить.
Проценты за 12 месяцев с учетом ежемесячных выплат рассчитываем так:
1 000 000 + 1 000 000 * 0,004 = 1 004 000
1 004 000 + 1 004 000 * 0,004 = 1 008 016
и так далее…
После 12 месяцев получаем процентный доход равный 49 070,21.
Для удобства округлим до рублей.
Вычисляем доход за вычетом налога:
49 070 – 42 500 = 6 570
6 570 * 0,13 = 854 (с округлением)
49 070 – 854 = 48 216
Получаем доход Даши 48 216 рублей.
Как там облигации?
Поскольку Лена не занималась реинвестированием прибыли, она получила купонный доход, равный 50 000 за вычетом налога 13% - 43 500.
Но Лене ещё и удалось продать облигации дороже, получив 5 рублей прибыли с каждой. Всего она купила 1000 облигаций, следовательно, доход от операции – 5 000 рублей, с которых также платим налог 13%.
Получаем чистую прибыль от продажи – 4350.
Общий доход:
43 500 + 4 350 = 47 850
Лена заработала 47 850 рублей.
Резюмируем
Все сестры получили плюс-минус равную прибыль, отличающуюся совсем незначительно. При этом вложения в облигации со ставкой 5% и прибылью от продажи могли изначально показаться наиболее выигрышным вариантом, а на поверку получилось наоборот. Данный пример наглядно дает представление о значении налогов при расчете итоговой доходности.
Буду рад вашим отзывам и комментариям по задаче. И пишите, на какую тему вам было бы интересно поломать голову в следующий раз.
На сегодня все!
Подпишитесь на канал и ничего не пропустите.
Лайк и репост творят чудеса!