Актуально: Как заключать самые выгодные лизинговые сделки? ПЯТЬ главных правил
Для приобретения , спецтехники, оборудования требуются немалые вложения. Не у всех предпринимателей есть достаточно ресурсов для расширения, а крупный кредит готов одобрить далеко не каждый банк. Тогда есть возможность рассмотреть альтернативу – лизинг.
В новой серии статей Лизинг для «чайников» на канале PRO.Лизинг поговорим именно об этом: простыми словами и понятными примерами раскроем тему, что же это такое – лизинг?
Что такое лизинг?
Эта финансовая услуга – некий гибрид классической аренды и кредита. Есть три стороны сделки:
- Лизингодатель. Это лизинговая компания, которая приобретает имущество у продавца, чтобы передать в аренду с последующим выкупом клиенту-лизингополучателю. Компания получает прибыль за счет заложенных в договор лизинга процентов удорожания имущества.
- Лизингополучатель. Лицо, являющееся клиентом лизинговой компании. Оно берет имущество по договору в лизинг у лизинговой компании. Выплачивает график лизинговых платежей и в конце договора выкупает имущество в собственность по остаточной стоимости.
- Продавец или Поставщик. Юридическое лицо (компания), продающее имущество лизингодателю. Часто это официальный дилер техники, автосалон, либо, как вариант, завод-изготовитель техники в РФ, продающий продукцию напрямую, без дилерской сети.
Схема работает не так уж и сложно: допустим, компании требуется покупка нескольких автомобилей для ведения коммерческой деятельности. Или представительский авто для служебных нужд собственника-руководителя. Руководитель компании или финансовый работник обращается в лизинговую компанию, которая покупает транспорт и передает ему по договору в лизинг.
Отличия от классической аренды
Во-первых, клиент получает именно ту технику, которая ему необходима. Техника будет куплена у Поставщика исключительно под потребности Клиента, т.е. лизингополучателю не придется выбирать, например, из имеющихся в арендном парке автомобилей.
Во-вторых, при финансовом лизинге клиент постепенно выкупает имущество, а не просто платит арендную плату. Графики лизинговых платежей в договоре выстаиваются таким образом, что ближе к концу действия договора совокупно ежемесячными платежами лизингополучатель внес значительную сумму от стоимости самого имущества, а так же обеспечил доход лизинговой компании. Таким образом, клиент в конце договора выкупает имущество в собственность по остаточной стоимости – 1% или даже символические 1000 руб.
В-третьих, в подавляющем большинстве лизинговых сделок есть первоначальный взнос, который может варьироваться от 5% и до 50%. В этом проявляется сходство механизма лизинговой сделки с банковским автокредитом.
Тонкость в том, что имущество при лизинге до окончания договора будет в собственности лизинговой компании, а в случае с кредитом заемщик получает деньги, на которые приобретает имущество в свою собственность.
При этом, высокий первоначальный платеж по договору лизинга несет для клиента определенные финансовые риски – ведь имущество принадлежит не ему, а значительную сумму по договору лизинга он вносит уже в самом начале сделки. В случае если клиент не сможет выплатить весь график лизинговых платежей, имущество у него будет изъято, а внесенные ранее платежи будут считаться арендными и возврату не подлежат (даже если клиент внес 50% в качестве первоначального взноса!).
Плюсы и минусы услуги
Преимущества лизинга:
- Возможность получить имущество для коммерческой деятельности, не имея всей суммы денег для покупки.
- Доступность процедуры. На самом деле молодому бизнесу намного проще оформить именно лизинг, чем кредит в банке.
- Нет необходимости предоставлять залоги.
- Уменьшение выкупной цены за счет амортизации в течение срока лизинга.
- Имущество может не числиться на балансе предпринимателя, так как просто арендуется. Значит, имущественный налог на него платить не нужно.
- Деньги, потраченные на ежемесячные выплаты по лизингу, можно относить к расходам и сокращать налогооблагаемую базу.
Недостатки лизинга:
- Наличие первоначального взноса. Если лизинговая компания оценит клиента как «рискового» (например, если у него небольшой стаж работы на рынке, сравнительно небольшие обороты, были просрочки по кредитам в прошлом и т.д.), то сумма первоначального взноса может стать высокой. Для некоторых бизнесов начальный платеж в 30-40% стоимости имущества будет серьезной преградой для заключения сделки.
- Высокий процент удорожания, 25-30 % годовых в пересчете на эффективную процентную ставку. Лизинг в РФ ощутимо дороже, чем кредит.
- До выкупа в самом конце договора лизинга имущество не принадлежит клиенту, а является собственностью лизинговой компании. Поэтому в случае просрочек лизинговая компания может на законном основании изъять имущество. Клиент при этом потеряет и деньги и лизинговое имущество.
Подписывайтесь на канал, будет много полезной информации, чтобы Вы не теряли свои деньги!
Полезные публикации канала, посвященные сравнению Автокредита и Лизинга:
1. Стартовые условия покупки автомобиля в лизинг и в кредит для корпоративных клиентов - где скидки будут больше и почему?
2. Лизинг и Кредит - что дороже? Выбираем способ, который был бы более выгоден для клиента при прочих равных условиях.
3. Разбор транспортного налога и налога на имущество организаций - есть ли отличия при покупке в лизинг и кредит?
4. Разбор НДС при лизинге и кредите. Где выгоднее?
5. Законная оптимизация налога на прибыль при покупке автомобиля в Кредит на юр лицо.
6. Лизинг и Кредит - что выгоднее? Разбор налога на прибыль при покупке в Лизинг.