Сегодня мы поговорим о финансовом инструменте — факторинге. Его не стоит путать с кредитом или просто отсрочкой. Факторинг — это комплекс услуг, связанных с оплатой поставок и финансированием сделок.
Разберём на примере, как это работает
Есть предприятие — изготовитель и поставщик бытовой химии. Среди покупателей их товара — сетевые магазины и супермаркеты. Но платить деньги за товар сразу и в полном объёме готовы далеко не все покупатели, многие просят отсрочку по платежам, причём не на пару недель, а вплоть до нескольких месяцев.
Но для поставщика это не очень удобно, в таком случае могут образоваться кассовые разрывы. А ведь предприятию нужно выплачивать зарплату сотрудникам, закупать сырьё и контролировать свои денежные потоки. Не говоря уже о том, что в их планы не входит бегать за должниками и «выбивать» свои средства.
Тут на помощь может прийти третье лицо — фактор, чаще всего эту функцию выполняет банк.
Поставщик заключил с покупателем договор о поставке на сумму 1 000 000₽ с отсрочкой оплаты на 60 дней. Отгрузка совершена, далее продавец обращается к фактору и продаёт дебиторскую задолженность. Таким образом, предприятие-поставщик получает аванс от 80 до 95% сразу и может продолжать вести свои дела. Продавец уведомляет покупателя о смене реквизитов для оплаты, и средства поступают уже на счёт фактора. После полного погашения долга продавец получает оставшиеся 5-20% и платит комиссию за проделанную работу, в среднем она составляет около 15% годовых. В нашем случае сумма комиссии составила 25 000₽.
Помимо предоставления средств, Фактор берет на себя полное сопровождение отсрочки. Обмен документов, работа с должником — всем этим занимаются они. Поставщик получает свои деньги, покупатель оплачивает долг, а фактор занимается остальными делами, связанными со сделкой.
Плюсы и минусы факторинга
Плюсы
- Быстрое получение средств за свой товар.
- Возможность нахождения новых покупателей с условием отсрочки.
- Не нужно «бегать» за должниками.
- Оборотный капитал всегда на месте, что позитивно влияет на развитие предприятия.
- Упрощение ведения документации.
- Лояльное отношения банка к клиентам, требования по платежеспособности невысоки.
- Залог не нужен.
- Средства, полученные от факторинга, не считаются кредитными.
Минусы
- Дороговизна. Комиссия за такую услугу стоит больше, чем обычная кредитная ставка.
- Нужно предоставлять информацию о дебиторах.
- Только безналичный расчёт.
Факторинг активно развивается и пользуется особым спросом среди малого и среднего бизнеса. Этот инструмент безусловно удобен: продавец сразу получает деньги за свой товар и продолжает вести дела, а покупателю нет разницы кому платить — фактору или поставщику, зато он получает хороший бонус в виде отсрочки платежа. Пусть комиссия здесь выше, чем при кредите, но изготовитель может схитрить и заложить разницу в стоимость товара.
Это тот момент, когда третий не лишний!
Друзья, если у вас есть какие-либо вопросы — задавайте. А мы с радостью ответим вам!
Кстати, о бизнесе на бытовой химии тоже есть статья.
@FINTG - ФОНДА