Налоги, если моими словами - это принудительные денежные сборы, которые проводятся в рамках закона с юридических и физических лиц. Целью этих сборов является обеспечение финансовой деятельности государства, в рамках которого взимаются налоги.
Я третий год веду инвестиционную деятельность разных видов: КПК, Вложение в Бизнес, Фондовый рынок... На данном этапе я хочу остановиться на последнем пункте - Фондовый рынок.
Дохода от инвестирования денег в фондовый рынок у меня два:
1) Доход от разницы стоимости активов
2) Доход купонный или доход от дивидендов
Доход от разницы стоимости активов облагается налогом, который успешно выплачивает мой брокер (ВТБ) за меня с моего счёта. А вот доход с купонов и дивидендов и отчёт по налогам ложится на мои плечи. Собственно про него я и хочу рассказать, в частности, налог с дохода по дивидендам. Он равен 13% в моей стране (РФ).
Дивидендный доход и налоги.
Я начал заниматься инвестированием в фондовый рынок в 2018 году, до 2020 года в моих активах числились Облигации Федерального Займа (ОФЗ) и пара фондов. Налоги с дохода по купонам ОФЗ не было (до 2021 года), теперь есть - 13%. В 2020 году я сменил стратегию и перешёл в акции зарубежных компаний (в своей основе - Акции из списка S&P500). На протяжении всего 2020 года мне приходили (капали) дивидендные выплаты. Настал 2021 год и пришло время отчитаться в налоговую по этим доходам + Получить вычет по ИИС. Можно заплатить звонкую монету умеющему человеку и не париться, а можно (даже нужно, на мой взгляд) научиться самому!
Создание отчёта, порядок моих действий...
1) Вам нужно зарегистрироваться на сайте https://lkfl2.nalog.ru .
2) Вам нужно завести электронную подпись (это делается интуитивно просто).
3) На сайте нужно найти поле/вкладку - Жизненные ситуации. Перейти во вкладку.
4) Далее найти поле/вкладку - Подать декларацию 3-НДФЛ.
5) Далее найти поле/вкладку - Заполнить онлайн.
6) Далее заполняем первый пункт - ДАННЫЕ. Ставим отчётный год (в данном случае 2020), галочки ниже оставляем в полях с ответом - ДА.
7) Далее скачиваем отчёты у брокера (ВТБ) на главном сайте в личном кабинете или физически топаем в офис и распечатываем отчёт.
8) Далее заполняем второй пункт - ДОХОДЫ. В моём случае выбираю поле/вкладку - ЗА ПРЕДЕЛАМИ РФ. И переносим данные из брокерского отчёта в декларацию.
а ) Наименование источников "свободное", как хотим так и обзываем, в моём случае - Дивиденды MA (тикер MasterCard).
б ) В поле страны указываем источник/место регистрации компании, в моём случае США (код страны 840).
в ) В поле налоговой ставки ставим - 13%.
г ) В поле вида доходов ставим - дивиденды (код дохода 1010).
д ) В поле налогового вычета ставим - не предоставлять вычет.
е ) Далее выписываем данные из отчёта в поля.
ж ) Далее ставим галочку в поле - Определить курс автоматически.
з ) Повторяем данную процедуру по каждому пункту/дивиденду отдельно.
и ) После завершения процедуры, нажимаем кнопку - ДАЛЕЕ.
8) Далее заполняем третий пункт - ВЫБОР ВЫЧЕТОВ. У меня есть вычет по ИИС, я ставлю галочку в пункте - ИНВЕСТИЦИОННЫЕ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ.
9) После выбора ваших пунктов (если они у вас есть) нажимаем кнопку - ДАЛЕЕ.
10) Далее переходим в следующий пункт, Вас перекинет в пятый пункт - РАСПОРЯДИТЬСЯ ПЕРЕПЛАТОЙ.
11) В этом пункте ничего не меняем и нажимаем кнопку - ДАЛЕЕ.
12) Вы попадаете в последний шестой пункт - ПРОСМОТР. Здесь можно поглядеть итоговую сумму для уплаты налога и все формулы, которые использовались для расчёта. Остаётся прикрепить документы. В поле/вкладке - ПРИКРЕПИТЬ ПОДТВЕРЖДАЮЩИЕ ДОКУМЕНТЫ, вы прикрепляете все файлы, которые вы найдёте в личном кабинете на сайте вашего брокера:
- Договор с брокером.
- Отчёты брокера.
- Приложил свои расчёты из Google таблицы (все расчётные данные совпали)
- Скан справки 2-НДФЛ с работы (это для предоставления вычетов), в моём случае работодатель сам загружает отчёты по доходам за меня.
13) В поле пароля для Электронной печати вводим пароль и нажимаем кнопку - ПОДТВЕРДИТЬ И ОТПРАВИТЬ.
Ваша декларация отправляется на проверку... " Мониторьте" ход проверки, когда проверку завершат, то можно произвести оплату...
Нужно держать во внимание такой момент, что нужно отчитаться по своим доходам до 30 апреля последующего отчётному году - в моём случае до 30.04.2021 года.
PS:
Налоги по моим активам (Акциям компаний США) я плачу 13% - 10% в стране регистрации компании (США, Исландия) и 3% доплачиваю в РФ. Это происходит из-за того, что заключён договор об избежание двойного налоговой переплаты. Договор заключают на 3 года и называют - W8-ben. Без такой справки/договора вы будете платить налог 30%, но избежите декларирования в РФ.
Вывод:
Платить налоги важно и нужно, пусть это и копейки... За неуплату налогов следует наказание в виде штрафа. Это мелочи, но представьте себе, что в будущем ваш доход вырастет, а к вам придут и докопаются за неуплату налогов в ранние года... Неприятный момент.
На мой взгляд - всё должно быть законно!
Если вам понравилась или была полезной статья, то ставьте палец вверх, оставляйте свои комментарии и подписывайтесь на канал, спасибо за внимание, удачи в финансах !
Ссылки на статьи моего канала, которые могут вас заинтересовать: 1) Демотивирующий рассказ, который мотивирует.
2) Как отличается доход опытного инвестора и новичка.
3) Что станет с компаниями США, если доллар рухнет.
4) Нестандартное мышление сделает вас богаче.
5) 5 шагов, чтобы стать "Богаче".
При написании статьи были использованы следующие источники:
1) Открытые источники в интернете.
2) Мой личный опыт.