Покупка квартиры – всегда большие траты. И не все знают, что можно совершенно законным образом вернуть себе часть потраченных средств. Из нашей статьи вы узнаете, кто и за что возвращает деньги, что такое налоговый вычет и куда обращаться за оформлением? И, конечно, мы ответим на самый главный вопрос – сколько можно вернуть денег за покупку квартиры в новостройке.
Что такое имущественный налоговый вычет
Налоговый вычет при покупке жилья – это уменьшение налогооблагаемой базы. По-другому – вашего дохода, с которого рассчитывается налог. Иными словами, это законный способ, благодаря которому вы можете вернуть ранее уплаченный НДФЛ. Разберемся подробнее, что это значит.
Со своего дохода, будь то зарплата, сдача квартиры в аренду, продажа имущества, вы обязаны платить 13% в качестве НДФЛ – налог на доходы физических лиц. А вот благодаря имущественному вычеты, вы можете этот самый НДФЛ вернуть обратно.
Отсюда следует вывод: вы можете вернуть только ту сумму в год, которую заплатили в качестве налогов.
Например, за год с вашей зарплаты было удержано налогов на сумму 200 000 рублей. То есть вернуть больше этих 200 тысяч вы не можете.
И также можно следом сделать второй вывод: вы должны платить налоги, чтобы иметь право на вычет. А если быть совсем точными, вы должны не только со своего дохода платить 13% в качестве НДФЛ, но и быть резидентом РФ (проживать в России более полугода).
Если вы купили квартиру в новостройке, являетесь резидентом и платите налоги – можете смело читать дальше – вы имеете право на налоговый вычет.
Налоговый вычет за новостройку – сколько можно вернуть денег
Тут важен аспект – покупка новой квартиры была совершена на свои средства или с использованием заемных – ипотеки. Потому что лимиты вычетов для обоих случаев разные.
Покупка на свои средства
2 000 000 рублей – максимальный вычет при покупке квартиры на свои средства. Но это не значит, что вам вернут с покупки 2 миллиона.
Это значит, что к возврату вы можете максимально заявить только 13% – 260 000 рублей. Что тоже, согласитесь, неплохо.
Важно: даже если стоимость квартиры в новостройке была больше 2 млн рублей, заявить к вычету максимально вы можете только эти 2 миллиона. Это закон.
Пример:
Иванов купил квартиру в новостройке в центре города за 3 миллиона рублей. Вернуть он может только 13% от максимально положенной в этом случае суммы – 260 тыс. руб.
Петров купил квартиру в новостройке на окраине в спальном районе за 1.5 млн ₽. Его покупка была меньше установленного лимита, то есть Петров может заявить к вычету всю сумму расходов и получить 13% возврата от 1.5 млн – 195 000 рублей.
Покупка в ипотеку
Если вы купили квартиру в новостройке с использованием ипотеки, то вы можете воспользоваться не только основным вычетом, но и вычетом по процентам ипотеки.
3 000 000 ₽ – максимальный размер вычета по ипотечным процентам. Соответственно, к возврату максимально вы можете аналогично заявить 13% от этой суммы и получить 390 000 рублей.
Важно: заявить к вычету можно только фактические уплаченные проценты по ипотеке.
То есть вернуть 13% можно только от той суммы, которую вы уже заплатили банку в качестве процентов по ипотеке.
Пример:
Сидоров купил в ипотеку трехкомнатную квартиру в новостройке за 7 миллионов рублей. Процентов банку он уже заплатил на сумму 1.5 миллиона. Сидоров имеет право вернуть 260 тысяч по основному вычету и дополнительно вернуть еще 195 000 руб. за проценты по ипотеке.
Таким образом, при покупке квартиры в ипотеку, вы можете вернуть себе до 650 000 рублей.
Чем отличается вычет за покупку в новостройке от вычета за вторичное жилье?
При покупке квартиры в новостройке вы еще можете включить в вычет расходы на ремонт и стройматериалы. Рассказываем подробности.
Если в вашем договоре прописано, что квартира приобретена без отделки, вы можете включить расходы на покупку стройматериалов и ремонтные работы в вычет.
Пример:
Селезнев купил квартиру в новостройке за 1 миллион рублей. В договоре прописано, что квартира приобретена без отделки. Селезнев делает в квартире ремонт, проводятся отделочные работы и т.д., стоимостью 650 000 рублей. Селезнев может включить эти расходы и заявить к вычету не только стоимость квартиры, но и эти траты. И вернет 13% он с 1 650 000 руб. (1 000 000 + 650 000), - 214 500 руб.
Какие работы можно включить в вычет
Конечно, не все расходы можно заявить к вычету. Вот список того, за что можно вернуть деньги:
1. Строительные и отделочные работы
Сюда входят: облицовка/покрытие стен и полов, штукатурные работы, внутренняя отделка и т.д.
2. Разработка сметной и проектной документации
3. Покупка отделочных материалов
Не забывайте, что для вычета вам будут нужны документы, подтверждающие расходы – чеки, квитанции, приходно-кассовые ордера и т.п.
Более подробно о налоговом вычете за ремонт можно прочитать тут.
Если покупка была в браке
Если вы купили квартиру в браке, то вы оба имеете право оформить вычет и вернуть деньги, так как в официальном браке все расходы считаются общими (если, конечно, у вас нет брачного договора, в котором указано иное).
Пример:
Захаровы купили квартиру в новостройке за 4 миллиона рублей. Оба работают и получают официальную зарплату. И муж, и жена могут подать на вычет и получить по 260 000 руб. обратно.
Серегины купили квартиру за 3 миллиона. Они оба могут оформить вычет и разделить его по договоренности – например, Серегин заявит к вычету 2 млн, а Серегина остаток – 1 млн. Или они могут разделить его пополам – муж заявит 1.5 млн, и жена 1.5 млн.
Как оформить налоговый вычет и куда обращаться
Вернуть деньги за покупку квартиры в новостройке можно через Налоговую или работодателя.
Через ФНС
Чтобы оформить через Налоговую, вам нужно будет сначала дождаться окончания календарного года, в котором вы вступили в право собственности (подписали акт приема-передачи при покупке по ДДУ). И только после этого подать документы.
Весь список необходимых документов есть здесь.
Вы подаете документы в отделение ФНС по месту прописки, и начинается камеральная проверка. Длится она около трех месяцев. После чего еще в течение месяца средства поступят на ваш счет.
Через работодателя
Вы можете оформить вычет, не дожидаясь конца календарного года, в котором вы вступили в право собственности (подписали акт приема-передачи при покупке по ДДУ). Для этого вам все равно придется посетить Налоговую, но ждать придется не так долго. В течение месяца вам выдадут специальное уведомление о праве на вычет, которое нужно будет передать в бухгалтерию. И с вашей зарплаты в счет вычета перестанут удерживать 13%, и на руки вы станете получать больше.
Список документов для вычета на работе вы найдете тут.
Но если вы не хотите тратить время на оформление и сбор документов, на то, чтобы стоять в очереди в Налоговую и т.д., вы можете обратиться к нам, и мы с удовольствием возьмем всю работу на себя, а вам останется лишь получить положенные деньги.
Надеемся, что статья была вам полезна! Если остались какие-то вопросы, задавайте их в комментариях.
И не забывайте ставить лайк и подписываться, чтобы оставаться в курсе всех новостей о декларировании доходов и налоговых вычетах!