Сегодня, мы расскажем об одном из самых важных и приятных этапов после получения ключей от новой квартиры – о получение налогового вычета.
Какую сумму от уплаченных налогов вы можете вернуть, как это сделать и какие нужны документы – разбираемся по порядку.
У кого есть право на налоговый вычет и какую сумму можно вернуть?
Согласно действующему законодательству, каждый гражданин РФ имеет право на возврат налога. Это те 13%, которые удерживаются из вашей официальной зарплаты. Одна из возможностей возврата налога – покупка жилья. Такой налоговый вычет называется имущественным.
Независимо от стоимости квартиры, вернуть 13% можно только с 2 млн рублей. Т.е. если стоимость квартиры 3 млн рублей, то 13% вернут только с 2 млн. Максимальная сумма к возврату – 260 000 рублей.
Если часть квартиры оплачена материнским капиталом, с этой суммы нельзя получить имущественный вычет. Средства материнского капитала нужно вычесть из стоимости квартиры. Разница, которая получится — это и есть расходы. Только эту сумму можно заявить к вычету и вернуть 13%.
С процентами по ипотеке все немного иначе. Максимальная сумма процентов с которой можно получить налоговый вычет – 3 млн рублей, а максимальная сумма к возврату составит 390 000 рублей. Но НДФЛ вернут только с суммы фактически уплаченных процентов, которые уже перечислены банку.
Таким образом, если вы купили квартиру в ипотеку, то максимально сможете вернуть 650 000 рублей. Стоит отметить, что получить имущественный налоговый вычет можно только один раз, но, если квартира стоила меньше 2 млн рублей, остаток вычета можно переносить на другие объекты до тех пор, пока весь лимит не будет исчерпан.
Когда можно получить налоговый вычет за квартиру?
Подать декларацию на получение налогового вычета за квартиру можно на следующий год после подписания акта приема-передачи квартиры или регистрации права собственности. Исключение действует только для работающих пенсионеров, они могут получить вычет не только за тот год, когда возникло право на недвижимость, но и за три предыдущих.
Можно оформлять декларацию и получать вычет каждый год или сделать это позже и получить сумму сразу за несколько лет, но не более трех.
Способы оформления и получения налогового вычета
Для получения вычета необходимо оформить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и подать ее в налоговый орган. Это можно сделать двумя способами: в отделение налоговой инспекции по месту жительства или в личном кабинете налогоплательщика на сайте налог.ру. Список документов в любом случае будет одинаковым, но мы рекомендуем воспользоваться сайтом – это удобнее и безопаснее.
Итак, какие документы вам понадобятся:
- Паспорт
- Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (при подаче через сайт, заполняется онлайн)
- Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за нужный год. Ее нужно заказать в бухгалтерии по месту работы
- Копии документов, подтверждающих право на квартиру:
– договор о приобретении квартиры (ДДУ),
– акт приема-передачи квартиры или выписку из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество
– при погашении процентов по ипотеке – договор ипотеки, справка об уплаченных процентах
– копии платежных документов, подтверждающие расходы на приобретение имущества - Реквизиты карты для перечисления суммы налогового вычета
- При необходимости: копия свидетельства о браке и письменное заявление (соглашение) о о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.
Все эти документы нужно предоставить в отделение налоговой службы по месту жительства или загрузить сканы в личный кабинет на сайте налог.ру.
Проверка декларации длится до трех месяцев. Еще месяц по закону отводится на перечисление суммы НДФЛ на ваш счет. С момента подачи декларации до возврата денег на счет может пройти около четырех месяцев. Но по факту, все происходит немного быстрее.
Второй способ возврата налога – через работодателя в текущем году. Когда работодатель уменьшает налогооблагаемый доход за год на суммы вычета и перестает удерживать налог 13% из вашей зарплаты. В этом случае не нужно подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Вычет предоставят на основании уведомления, которое можно получить по заявлению в налоговой инспекции.
Налоговая инспекция будет проверять ваше заявление о праве на вычет в течение месяца и после выдаст уведомление. Его нужно отнести работодателю. После бухгалтерия перестанет удерживать НДФЛ из зарплаты до тех пор, пока доходы с начала года не превысят сумму вычета, указанную в уведомлении. Если за год получить всю сумму вычета не получилось, остаток переносится на следующий год, но уведомление нужно будет получить заново.
Декларацию и заявление можно отправлять в налоговую каждый год, с учетом остатка вычета и уже возвращенного налога до тех пор, пока вся сумма НДФЛ не будет возвращена.
Надеемся, что теперь процесс получения имущественного налогового вычета не кажется таким страшным. Кстати, подать декларацию 3-НДФЛ за 2020 год на получение налогового вычета можно уже сейчас.
Если у вас остались вопросы, то как и прежде, их можно написать нам на почту media@spbrealty.ru. Обязательно всем ответим.