Будущий пенсионер может управлять своим доходом после завершения трудовой деятельности, для этого предусмотрены простые инструменты, которыми многие могут воспользоваться. Два варианта формирования таких накоплений на примере работающего человека 1971 года рождения специально для aif.ru разобрала профессор кафедры государственных и муниципальных финансов РЭУ имени Плеханова Юлия Финогенова.
1) Добровольные пенсионные накопления в негосударственном пенсионном фонде (НПФ).
Для женщин. Если оставшиеся восемь лет до выхода на пенсию вносить по 5 тыс. рублей в месяц, то при нынешней средней доходности НПФ в 4% годовых ежемесячная пожизненная выплата составит 3,5 тыс. рублей в месяц. Если ограничить период выплаты десятью годами, ежемесячная сумма доплаты к государственной пенсии составит 5,7 тыс. рублей.
Для мужчин. Здесь период накопления больше — 13 лет. Если отдавать в НПФ по 5 тыс. рублей каждый месяц, то при тех же условиях пожизненная выплата составит 8,6 тыс. рублей в месяц, ограниченная периодом десяти лет — 10,2 тыс. рублей в месяц.
Власти уже в этом году могут объявить о приватизации пенсионных накоплений, сформированных в рамках обязательного пенсионного страхования до 2015 года, когда эта программа была заморожена. Люди смогут распорядиться этими деньгами — например, использовать их для первого взноса в НПФ. Тогда выплаты после выхода на пенсию будут существенно выше.
Что важно, с этого года деньги участников НПФ гарантированы государством. Если фонд обанкротится в период накопления будущей пенсии, человеку возместят потери. Лимит — как и в банковской системе — 1,4 млн рублей. Если же банкротство случится уже после выхода на пенсию, ежемесячные выплаты продолжат выплачивать в прежнем объеме, но не больше двукратного размера социальной пенсии по старости, который будет действовать в тот момент. Для 2023 года такой размер равен 6597,47 рубля, то есть максимальная выплата участникам обанкротившегося НПФ в этом году была бы 13 194,94 рубля.
Начало выплат негосударственной пенсии возможно на пять лет раньше государственной страховой пенсии по старости: 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Часть зарплаты, которую будущий пенсионер отправляет в НПФ, не облагается подоходным налогом. Если перечислять туда каждый месяц по 5 тысяч рублей, можно получить возмещение на 7,8 тыс. рублей. Как раз на еще один дополнительный взнос хватит.
2) Если доход будущего пенсионера выше среднего, а образование позволяет реализовывать частные инвестиционные стратегии, то в качестве инструмента можно выбрать индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Для тех, у кого ИИС открыт не менее тех лет назад, предусмотрены налоговые льготы. На средства ИИС можно сформировать портфель, состоящий из таких активов, как облигации, акции, паи биржевых инвестиционных фондов и другие ценные бумаги. Здесь доходность будет гораздо выше, но для успеха потребуется отслеживать ситуацию на рынках, чтобы успеть вовремя изменить структуру своих инвестиционных активов.