Регистрация и настройка статей ДДС в 1С:Управление холдингом (3.2.3.2).

Справочник статей движения денежных средств (далее ДДС) – аналитический инструмент управленческого учета, позволяющий детализировать движение средств предприятия, используя который получают отчеты в разрезе выделенных статей, осуществляют их анализ и контроль. Чем подробнее расписан денежный поток, тем нагляднее можно увидеть откуда пришли денежные средства и куда они были потрачены.

Справочник используется в т.ч. для ведения аналитического учета на счетах учета денежных средств для автоматического заполнения формы №4 "Отчет о движении денежных средств".

Справочник позволяет хранить список статей ДДС по видам и группам.

Обратится к справочнику возможно из разных подсистем в том числе и из подсистемы "Планирование и контроль" (см.Рисунок 1).

Рисунок 1. Справочник "Статьи ДДС".

При создании справочника статей движения денежных средств, статьи принято (но не обязательно) разделять на группы по видам деятельности:

• Операционная деятельность – это деятельность предприятия в соответствии с ее предметом и целью. Соответственно основным притоком денег от операционной деятельности является выручка от реализации, а оттоком – различные текущие затраты. Кроме этого в данный раздел включаются прочие внереализационные доходы и расходы.
• Инвестиционная деятельность состоит из статей, разделяющих вложение средств в инвестиционные проекты, капитальные вложения во внеоборотные активы, в т.ч. строительство объектов, отдача от которых приходит от 3-х и более месяцев.
• Финансовая деятельность включает такие статьи по операциям с финансами, как выплата дивидендов, поступления по кредитам и займам, выплата кредитов, расходы по обслуживанию и т.п.

Процесс создания статьи ДДС состоит из двух шагов, это заполнение раздела «Основное» и настройка параметров в разделе «Параметры лимитирования статей бюджетов».

Заполнение раздела "Основное"

В разделе «Основное» пользователь заполняет реквизиты последовательно, а именно:

1. Наименование - вводится вручную наименование создаваемой статьи;
2. Группа статей - указывается группа статей движения денежных средств, где будет храниться карточка данной статьи. Выбор группы статей осуществляется из выпадающего списка предварительно созданных групп;
3. Использовать по умолчанию в операциях - выбор необходимой операции из выпадающего списка. Используется опционально. Общий список взаимосвязи видов операций и статей по умолчанию можно посмотреть или переопределить в настройках, а именно: Казначейство - Настройки казначейства - Статьи бюджетов - Настроить статьи бюджетов по операциям.
4. Вид движения - вид движения соответствует показателям формы №4 "Отчет о движении денежных средств".Выбор предопределённого значения из выпадающего списка.
5. Приход/Расход - вариант выбирается в зависимости от вида статьи, т.е. указывается направление действия статьи. Если статья с направлением расход, то выбрать её в документах прихода не получится.
6. Дополнительные аналитики - для выбора два варианта:

• Определяются статьёй - т.е. аналитические разрезы, которые будут применены к создаваемой статье ДДС указываются непосредственно в карточке статьи ДДС, в соответствующей табличной части.
• Определяются группой раскрытия - т.е. аналитические разрезы, которые будут применены к создаваемой статье ДДС регистрируются предварительно в справочнике "Группы аналитик статьи".
• Параметры лимитирования - указывается начало действия статьи и вид бюджета.
• Действие при превышении лимита - на уровне статьи определяется действие, которое будет оказывать статья при проверке на наличие лимитов с документах расхода. Выбор значения доступен из предопределённого списка.
• Приоритет - выбор значения доступен из предопределённого списка. Список можно дополнить обратившись к справочнику "Приоритеты платежей (Операций)". Хоть аналитика и не обязательна к заполнению, рекомендуется заполнять при использовании платёжного календаря, т.к. в разрезе приоритетов можно буде строить очередь платежей.
• Очерёдность платежа - выбор значения доступен из предопределённого списка. Реквизит, требуемый для заполнения платежного поручения. Устанавливается автоматически на основании выбранных статей ДДС.
• Функциональное направление - используется как разделитель для статей бюджетов. Функциональное направление можно задать для каждой статьи и для каждого ЦФО. При установленном функциональном направлении в документах казначейства и бюджетирования доступ к статьям будет ограничен.. Дополнительно функциональное направление может использоваться для задач корпоративных закупок (разделение в оценке поставщиков, проведение экспертизы заявок на закупку и прочее). Сопоставление пользователей и функциональных направлений хранится в РС "ФункциональныеНаправленияФизическихЛиц".

Настройка параметров в разделе «Параметры лимитирования статей бюджетов».

В открывшейся форме «Параметры лимитирования статей бюджетов» пользователь заполняет реквизиты последовательно, согласно Таблице №1

Таблица 1. Параметры лимитирования статей бюджетов.