В их число входят допросы, прослушка, изъятие документов и их экспертиза
МОСКВА, 18 января. /ТАСС/. Самыми эффективными методами сбора доказательной базы причастности бенефициаров к уходу от налогов в Федеральной налоговой службе (ФНС) назвали допрос, обыск и прослушку. Об этом говорится в "Обзоре успешных практик устранения схем уклонения от налогообложения", подготовленном ФНС.
Согласно ему, в число самых эффективных методов для сбора доказательств вошли допросы, обыск, изъятие документов и их экспертиза, контроль и запись переговоров.
"Как показывает следственная и судебная практика, вышеперечисленные способы доказывания причастности бенефициаров к реальному управлению подконтрольными им организациями позволяют выявлять и привлекать к ответственности реальных выгодоприобретателей даже при отрицании ими своей вины", - говорится в обзоре.
Всего налоговая служба проанализировала 45 успешных примеров по устранению случаев уклонения от налогов. По их результатам к уголовной ответственности привлечены реальные выгодоприобретатели от совершения налоговых преступлений. Причем, если в 31 случае бенефициарами оказались собственники, руководители и главные бухгалтеры налогоплательщиков, то 14 лиц неформально управляли деятельностью компаний или получали от них экономически необоснованную выгоду.