Конец года – время подведения итогов и достигнутых результатов, постановка новых целей. Последовательность важна: сначала рекомендуется подвести итоги, зафиксировать и «присвоить» результаты, и только затем ставить новые цели.
В сфере личных финансов оценка итогов года проводится путем составления личного баланса активов и пассивов. Сегодня я предлагаю сделать такую практику.
В результате:
- Определите имеющиеся пассивы и активы – это повод оценить ситуацию и решить, куда двигаться дальше;
- Определите размер собственного капитала или иными словами стоимость чистых активов.
Чистую стоимость активов принято считать не реже 1-го раза в год, кто-то делает это чаще. Позволяет оценить прирост капитала в динамике и дать дополнительную мотивацию для дальнейших действий.
Составление личного баланса
Первый этап: определим перечень всех активов и их размер в денежном эквиваленте:
- Денежные активы: наличные в кошельке или денежные средства на дебетовых картах или на накопительных счетах
- Личная собственность, такая как транспортные средства (автомобиль, велосипед или лодка), мебель, техника. Может быть, у вас есть компьютер, или музыкальные инструменты, т.е. дорогостоящие предметы, которые будут востребованы как б/у (например, при продаже на Авито)
- Инвестиционные активы, в т.ч. доходные активы: текущая рыночная стоимость купленных ценных бумаг (акции, облигации), квартира, которую вы сдаете в аренду и т.п.
Что делаем? Записываем перечень своих активов (собственности) и переводим в денежный эквивалент, указав в своем списке активов текущую рыночную стоимость, т.е. ту стоимость, за которую, в случае необходимости, могли бы их сегодня продать.
Второй этап: составляем перечень пассивов (долгов) и определяем их текущую стоимость:
- Краткосрочные обязательства (которые требуется погасить в течение года), это остатки к погашению на счетах кредитных карт, неоплаченные услуги, задолженность по коммунальным счетам, налогам и т.п. Может быть вы одолжили денег у своего друга или он заплатил за вас в кафе.
- Долгосрочные обязательства – обязательства с длительностью более года. К ним относятся такие предметы, как автокредиты, потребительские кредиты, ипотека на жилье или другие виды недвижимости.
Что делаем: записываем перечень своих обязательств и указываем только сумму остатка к погашению (а не всю сумму долга).
Третий этап: рассчитываем итоговую сумму активов, итоговую сумму пассивов и вычитаем из активов сумму пассивов.
ФОРМУЛА: Собственный капитал = активы – пассивы = чистая стоимость активов
Это будет стоимость вашего капитала.
При высокой долговой нагрузке эта сумма может быть отрицательной. Здорово, если сумма больше нуля.
Как работать с получившимися данными?
- Если сумма отрицательная – выходить из закредитованности и долговой нагрузки;
- Если сумма больше нуля – подумать о формировании активов, которые начнут приносить доход;
- Если у вас уже есть доходные активы – наращивать их объем в вашем капитале.
Пример расчета личного баланса
Давайте рассмотрим пример, как может выглядеть личный баланс и расчет собственного капитала.
Александр - молодой специалист 23-х лет, работает в найме, квартиру снимает. Из дорогостоящих личных вещей у него есть поддержанный автомобиль, профессиональный фотоаппарат, велосипед. Александр начал делать накопления и хочет рассчитать свой капитал.
Чтобы рассчитать сумму своих активов, он начинает с расчета своих денежных активов:
- наличные деньги в кошельке – 2300 руб.,
- проверяет остаток по зарплатной карте – 37900 руб.,
- также Александр уже накопил 95000 руб. на накопительном счете в банке,
- после Александр вспомнил, что дома у него лежит 100 долларов, которые он перевел по текущему курсу в рубли – 7550 руб.
Итого сумма у него на счетах (денежные активы) - 135200 руб.
Оценим личные активы:
- у Александра нет жилья в собственности, но у него есть машина, это подержанный автомобиль и стоимость сейчас такого авто на рынке около 300000 руб.,
- здесь же запишем стоимость б/у фотоаппарата – 70000 руб.,
- укажем стоимость велосипеда, который можно продать не дороже 5000 руб. на Авито.
Итого стоимость личных активов составляет 375000 руб.
Александр еще мало изучил тему инвестиций и у него отсутствуют какие-либо инвестиционные активы, также у него нет собственности, которую он сдает в аренду и пр. Александр стоит на старте создания капитала, который будет приносить дополнительный доход.
Итого инвестиционные активы 0 руб.
Всего стоимость активов Александра составляет: 135200+375000+0=510200 руб.
Теперь необходимо рассчитать обязательства Александра:
- Александр не пользуется кредитными картами и оформил один кредит на свою машину. Остаток по выплате кредита составляет 175 000 руб.,
- еще Александр до сих пор не оплатил штраф в размере 5000 руб. за нарушение ПДД в прошлом месяце,
- также у него скопились неоплаченные счета по коммунальным услугам в размере 9500 руб.
Всего стоимость обязательств Александра составляет: 175000+5000+9500=189500 руб.
Итого СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ Александра:
Активы 510200 руб. – Пассивы 189 500 руб. = 320700 руб.
Вывод: размер собственного капитала Александра вырос в 2 раза по сравнению с прошлым годом. Цель Александра на новый год погасить автокредит (остаток долга 175 000 руб.) и увеличить финансовую подушку с 95000 руб. до 200000 руб.
Друзья, вы уже подвели итоги 2022г.? Поделитесь вашими финансовыми результатами, какие активы вы приобрели в 2022г. и остались ли ими довольны?
