Разберем Отчет комиссинера и УПД, которые предоставляет маркетплейс. Вайлдберриз часто меняет условия договора, интерфейс площадки и форму документов. Поэтому необходимо самостоятельно отслеживать все изменения. В данной статье будут рассмотрены формы Отчета до и после изменения в мае 2022 года. Независимо от изменений, здесь Вы найдете - какие документы необходимы и как их заводить в программу.
Заходим на площадку-"Финансы"-видим общую информацию по Отчетам комиссионеров: дата отчета, номер, сумму продаж и т. д.
Отчеты комиссионеров предоставляются за каждую прошедшую неделю в понедельник. Скачать документ сразу не представляется возможным, так как он формируется с отставанием. Напротив каждого отчета есть три точки, нажимаем на них-"Детализация"-"Детализация отчета"-видим обощенные данные.
Сумма к перечислению содержит комиссию ВБ и возмещение расходов поверенного. Возмещение расходов поверенного – это комиссия, которую уплачивает ВБ своим партнерам. Она не влияет на общую сумму комиссии ВБ и для бухгалтера идет отдельной строкой. Итого к оплате - за вычетом суммы логистики и хранения товара.
Во вкладке "Финансы" скачиваем документы. Детализация содержит данные по реализованному товару, а также данные по заказанному товару и данные по товару, от которого отказлись в ПВЗ (продажи не будет), если же товар покупатель забрал, а потом вернул, то в Отчете будет продажа и возврат.
В Отчете нажимаем "Эксель файл". Документ состоит из трех частей: 1) Реализованный товар (выбираем следующие колонки: 6-ю (налогооблагаемая база: Вайлдберриз реализовал Товар (Пр)), 7-ю (Возмещение расходов поверенного), 8 (Вознаграждение Вайлдберриз (ВВ), без НДС)+8а (НДС с вознаграждения Вайлдберриз); 2) Возврат реализованного товара; 3) Обобщенные данные: стоимость реализованного товара, если был возврат, то сумма реализованного товара будет уменьшена на сумму возврата.
В мае 2022 г. ВБ внес изменения интерфейс площадки и печатную форму документов по реализации: Главное меню – "Аналитика" – "Отчеты" – внизу "Финансы" – "Финансовые отчеты": весь перечень отчетов по реализации за прошедшие недели - нажимаем "…" - Скачать: Детализацию и Отчет.
В Отчете теперь: не представлен перечень проданных товаров и товаров, по которым произошел возврат, а представлены только обобщенные сведения о стоимости реализованного товара, о сумме вознаграждения ВБ, о НДС с вознаграждения, о стоимости услуг ВБ международной доставки, возмещению услуг поверенного, и указана сумма к перечислению.
Обратимся к Детализации: фильтр по первой строке, а также найти итоговые значения всех столбцов, которые содержат цифровые данные.
Начинаем разбираться с цифрами, указанными в отчете:
Для того чтобы определить итоговые данные по строке один в отчете по реализации «всего стоимость реализованного товара»: обратимся к данным Детализации отчета: для поиска суммы воспользуемся формулой А-В. А – это итоговое значение столбца О при заданном фильтре в столбце L Продажи, B – это итоговое значение столбца O при заданном фильтре в столбце L Возвраты. Сумма продаж минус сумма возвратов.
Итоговые суммы строки 2 и 2.1 в отчете: Сумма вознаграждения и НДС с вознаграждения: состоят из трех составляющих: вознаграждение ВБ; логистика по РФ; стоимость хранения. Вознаграждение ВБ: формула A-B. A – сумма итоговых значений по столбцу W и Х при заданном фильтре в столбце L Продажи, B - сумма итоговых значений по столбцу W и Х при заданном фильтре в столбце L Возвраты. Логистика по РФ – итоговое значение по столбцу AL при заданных фильтрах по столбцу H Россия и по столбцу AD Логистика. Стоимость хранения – обобщенные данные в ЛК в детализации отчета. Находим сумму трех составляющих.
Итоговое значение по строке 2.2 стоимость услуг по организации международных перевозок: задать фильтр H все зарубежные страны по AD фильтр логистика и затем оратиться к итоговому значению AL.
Итоговое значение строки 2.3 возмещение расходов поверенного – также обратимся к данным детализации отчета, формула A-B. Где A – это итоговое значение V при фильтре L Продажи, B - это итоговое значение V при фильтре L Возвраты.
Итоговое значение строки 3 итого вознаграждение ВБ за объем реализованного товара за текущий период с учетом возврата товара: сумма значений строк отчета 2, 2.1, 2.2, 2.3.
Итоговое значение по строке 4 итого к перечислению продавцу за текущий период с учетом вознаграждений и возвратов товаров: разность между строкой 1 и строкой 3.
Если раньше сумма по строке 4 выводилась на р/с поставщика автоматически согласно определенного графика, то сейчас данная сумма подлежит некому накоплению: Главная страница на площадке – окошко "Баланс" и кнопка "Вывести". Суммы накапливаются, пока поставщик не решит нажать "Вывести" и оформить заявку на вывод денежных средств.
УПД. На комиссию (колонки: 8+8а - до изменения формы Отчета) будет предоставлен УПД. Для этого на площадке заходим в раздел "Финансы"-Скачать УПД (сумма вознаграждения ВБ + НДС). Или на ВБ правый верхний угол – Раздел "Документы": выбирае нужный документ. На услуги за логистику, за хранение и за возмещение расходов поверенного ВБ предоставляет еще УПД и Акт взаимозачета. ВБ удерживает комиссию из выручки поставщика (в программе должна стоять галочка – "комиссионное вознаграждение удержано из выручки"). Акт взаимозачета выдается на комиссию: за хранение, логистику, расходы поверенного, так как данная комиссия не отражена в Отчете комиссионера.
Заводим в программу Отчет комиссионера. "Рализация" - "Создать" - нажимаем "Отчет комиссионера" – "Создать": заводим номер и дату из Отчета, в "Расчеты" устанавливаем счета учета: 76.09, 76.09, 60.01, 60.02, ставим галочку "комиссионное вознаграждение удержано из выручки", выбираем Счет затрат по вознаграждению 44.01, далее во вкладке Реализация – создаем "Розничный покупатель" (нужно завести как ФЛ), заполняем товар через Подбор: из Отчета берем количество, из Акта передачи берем сумму (сумма передачи), из Отчета сумму вознаграждения (колонки: 8+8а - до изменений формы Отчета), выбираем Счет учета 45.01, Счет учета доходов 90.01.2 (для УСН) – Счет учета расходов 90.02.2 (для УСН). Чтобы ввести данные по реализации после изменений формы Отчета обращаемся к детализации отчета: столбец L продажи, столбец M 1, столбец O – суммы по которым BБ реализовал товар. Позиции: столбец C – выбираем одну из них и видим по столбцу M все количество. Вознаграждение ВБ в отчете комиссионера внести во вкладку "Реализация", эта сумма будет соответствовать сумме, которая представлена в Отчете в строке 2.
Заводим УПД. "Покупки" – "Поступление" – Услуги: заводим номер и дату из УПД (на логистику, хранение, поверенного), выбирае договор с поставщиком, создаем в Номенклатуре "Вознаграждение ВБ", Счет учета: "44.01 Услуги комиссионеров".
Заводим Акт взаимозачета. "Продажи" – "Корректировка долга" – "Создать" – "Прочие корректировки", заполняем: дату, дебитор-кредитор будет ВБ, далее во вкладке Дебиторская надимаем "заполнить", Кредиторская – "заполнить" и Дебиторскую сумму меняет на сумму Кредиторской – "Провести".
Банковские выписки. Выбираем Вид операции "Прочее поступление", далее заполняем: Счет расчетов 76.09, ВБ, агентский договор, Содержание записи КУДиР – "оплата (копируем назначение платежа, вставляем) от ВБ".
Возвраты. Заходим на площадку - "Финансы" – Скачать – "Отчет комиссионера" – см. 2 раздел. После изменений формы Отчета: Главное меню – "Аналитика" – "Отчеты" – внизу "Финансы" – "Финансовые отчеты": весь перечень отчетов по реализации за прошедшие недели - нажимаем "…" - Скачать: Детализацию и Отчет. Возвраты: L Возвраты, M 1, столбец O и C.
Заводим отчет комиссионера в программу. "Реализация" – "Создать" – "Отчет комиссионера" - далее все также как описывалось ранее (см. в этой статье выше). Сумма реализованного товара уменьшается на сумму возврата, и сумма комиссии (вознаграждения ВБ) уменьшается на сумму комиссии (вознаграждение ВБ+НДС: 8+8а - до изменений формы Отчета) за возвращенный товар. Далее на вкладке "Возвраты" – заполнили: "Розничный покупатель", товар, сумму - Документ реализации не всегда будет текущий документ "по документу" (потому что возврат и реализация не всегда совпадают), если не совпадает, то Отчет комиссионера не проведется – нужно искать нужный Отчет комиссионера, в котором был тот возврат и выбрать его вместо текущего варианта "по документу".
Отчет комиссионера можно загрузить автоматически, если настроено в программе. Это экономит время, но при автоматической загрузке могут быть некорректные суммы, нужно проверять суммы итого по отчету, сумму комиссии.
Заводим УПД. Отражаем сумму комиссии: за логистику, хранение, поверенного – см. ранее, выше.
По Акту взаимозачета проводим документ "Корректировка долга" – см. ранее, выше. На сумму - из УПД на услуги (логистика, хранение, возмещение расходов поверенного).
Сумму к перечислению можно посмотреть в конце Отчета.
В банковской выписке – "Прочее поступление" – см. ранее, выше.
Акт сверки. ВБ акты сверок не предоставляет. Создаем сами в программе Акт сверки, хотя бы раз в месяц (выбираем: по всем договорам, заполнить по нам и контрагенту). Расхождение может быть в копейках из-за округления в Отчете на реализованный товар. Если расхождение больше, нужно писать запрос в поддержку. Заходим на прощадку ВБ – знак "?" – "Поддержка" – "Создать заявку".
Услуги логистики. За услуги логистики комиссию всегда списывают, даже если клиент еще не забрал товар. Поэтому в Отчете мы можем быть должны на эту сумму удержания (сумма с минусом). И по Акту взаимозачета мы можем сделать корректировку на сумму за вычетом этой суммы.
Вознаграждение за найденный товар. На площадке ВБ – "Документы" – "УПД" – "Скачать" – Вознаграждение за найденный товар, который ранее потеряли. Эту комиссию мы не найдем в отчете комиссионера. Узнать о ней можно, если в Отчете сумма к перечислению меньше, чем сумма по банковской выписке – см. прочие удержания: "Финансы" (за найденный товар, рекламу, утилизацию (акт утилизации)) – "Детализация прочих удержаний" – если будет доп. комиссия, то будет ссылка на документ, куда можно провалиться.