Коллеги, последнее время для бизнеса наступили непростые времена, и многим легче выживать вместе, чем поодиночке.
В связи с этими новыми запросами бизнеса мы постоянно получаем задачи - как купить бизнес контрагента, не покупаю его, а введя в числоиучестнмков своего бизнеса; или как самому стать учредителем бизнеса своего партнёра.
В подобных ситуациях совершенно необходим правовой и бухгалтерский аудит досконально всей деятельности за в е время его существования фактически вливающегося в ваш бизнес Общества.
Если на этом сэкономить - вы можете получить очень и очень крупные проблемы в будущем от ИФНС или получить иск от кредиторов партнёра и заявление о привлечении вас как физических лиц (!!!!) по чужим долгам к субсидиарной ответственности.
Я не аудитор, но минимальный комплект документов, которые нужно запросить у контрагента, напишу для вас:
- Необходимо проверить ВСЮ договорную базу за ВСЕ время действия компании с Актами исполнения и полукопчеными деньгами, проверять, как эти деньги приходовались и приходовались ли. Нужно смотреть, куда компания тратила деньги и не скрывала ли прибыли от налогообложения.
- Нужен действующий договор аренды.Договор аренды на юр. адрес, если они не совпадают.
- Не было ли инцидентов с НДС и работой с фирмами-однодневками.
- Необходимо проверять выписки по ВСЕМ банковским счетам на предмет их соответствия договорам.
- Нужна ВСЯ корпоративная документация компании — со всеми решениями участника и общего собрания участников (если применимо).
- Необходимо понимать, были ли в истории фирмы крупные сделки и был ли соблюден их порядок.
- Нужна ВСЯ кадровая документация и все локальные должностные инструкции и прочие локальные нормативные акты (инструкции, требования о безопасности труда, должностные инструкции и все, что есть). Заявления на отпуск и увольнения. Штатное расписание компании.
- ВСЕ документы на собственность, недвижимость и другие основные средства.
- Вся выкладка по налолгам — это, скорее, епархия бухгалтера, но я тоже могу посмотреть вместе с бухгалтером и финансистом.
Вкратце — это так выглядит. Возможно, запросим что-то еще.
Это - минимум документов!!!!
Ну если вы не хотите быть съеденными Собакой Баскервилей.
Нужен совет - звоните и пишите. Мы опытные ловцы собак Баскервилей.
#слияниеипоглощение #правовойиыинансовыйаудит