«Самым лучшим налогом является наименьший налог», – сказал английский экономист Давид Рикардо. Так уж повелось, что за всё в нашей жизни приходится платить, в том числе и налог с прибыли, хотим мы этого или нет. Таков закон практически любой страны, если вы, конечно, не граждане Объединенных Арабских Эмиратов или экзотических Багамских островов. Им повезло чуть больше, они освобождены от этой участи!
Главным налогом в России является налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Он вычитается в процентном соотношении от официальной заработной платы в соответствии с законодательством РФ. Для всех лиц, которые являются резидентами нашей страны, и тех, кто не является, но получает доход от компаний из России, устанавливаются определённые виды и ставки налогообложения. Давайте подробно рассмотрим основные.
✔️ Подоходный налог
Про него точно знает большинство, и каждый работоспособный гражданин должен его оплатить. Он составляет 13% с доходом менее 5 млн рублей и 15%, если выше. Данный налог автоматически вычитается из зарплаты в пользу Федеральной налоговой службы (ФНС), если ваш доход не превышает 5 млн в год. Если больше этой суммы, вам придёт квитанция на самостоятельную уплату оставшейся части подоходного налога.
✔️ Налог на вклады
Люди, у которых сумма процентов по вкладам превышает определённый лимит за год, должны заплатить 13%.
Лимит зависит от ключевой ставки Банка России. Его рассчитывают следующим образом: 1 млн рублей умножают на максимальное значение ключевой ставки. Наглядная формула для расчёта налога по вкладам:
НДФЛ = (доход по вкладу – необлагаемая сумма) х 13%.
Важно: НДФЛ облагаются только проценты по вкладам от 1 млн рублей. То есть если на вашем вкладе менее 1 млн рублей, то платить налог не нужно.
✔️ Налог на облигации
Если вы являетесь владельцем ценных бумаг, информация для вас! Этот налог относится абсолютно ко всем облигациям, независимо от их суммы и года выпуска. Он составляет уже знакомые 13% для резидентов (физических лиц, находящихся в России не менее 183 календарных дней в течение 12 месяцев подряд) и 30% для нерезидентов. Самому считать ничего не нужно, за вас это сделает брокер.
✔️ Налог от продажи недвижимости и сдачи в аренду
Для резидентов РФ, кто решил продать недвижимость или сдать в аренду квартиру, налог составит 13%, для нерезидентов – 30%. В этом случае вы платите его самостоятельно. До 30 апреля 2023 года не забудьте подать декларацию 3-НДФЛ обо всех доходах за прошедший год.
✔️ Налог с выигрышей
Поздравляем, если вам улыбнулась удача! За выигрыш в государственной лотерее, казино или букмекерской конторе полагается налог 13%, если сумма не превышает 4000 рублей. Всё остальное считается уже рекламной акцией, и налог от выигрыша будет составлять 35%. Зачастую организатор заранее закладывает налог и платит его сам.
✔️ Налог на имущество
Как правило, каждый регион РФ устанавливает свои ставки на данный налог. Он варьируется от 0,1% до 0,3% в зависимости от стоимости квартиры, жилого дома или гаража и 2%, если объект недвижимости дороже 300 млн рублей.
Писатель Оливер Уэнделл Холмс-старший говорил, что налоги – это цена, которую мы платим за возможность жить в цивилизованном обществе. Действительно, какие-то виды налогов взимаются автоматически, но за определённые нужно заплатить самостоятельно и лучше заранее, чтобы не попасть на штраф. Подробную информацию по срокам можно найти на официальном сайте ФНС – www.nalog.gov.ru. Для экономии вашего времени платите налоги через «Госуслуги», онлайн-приложения банков или личный кабинет на сайте ФНС.
Крайний срок уплаты имущественных налогов (на квартиры, дома, земельные участки, автомобили и т.д.) – 1 декабря. Если не успеть сделать это вовремя, начнут «капать» пени.
❗ Немного о приятных льготах
В России действуют налоговые льготы для ряда граждан. Например, пенсионеры не платят налог на имущество. Помимо этого, каждый налогоплательщик вправе частично вернуть уплаченный НДФЛ, если купил недвижимость, проходит лечение в платной клинике, обучение в автошколе или любом другом учебном заведении и инвестировал в акции.
Самый простой способ получить гарантированную налоговую льготу – открыть ИИС (индивидуальный инвестиционный счёт). Он позволит получать налоговые вычеты от государства и формировать финансовую подушку. Так вы сможете ежегодно получать до 13% от суммы пополнения ИИС без каких-либо рисков и сомнительных схем. Всё абсолютно честно и законно. Максимальная сумма вычета – 52 000 рублей в год. Согласитесь, неплохой доход!
КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)
Откройте и пополните ИИС в банке «Ренессанс Кредит» до 29 декабря – и сможете получить первый налоговый вычет уже в начале следующего года! Открытие и обслуживание счёта бесплатно!