Чем больше зарплата, тем больше баллов. Чем больше баллов, тем больше пенсия.
Про минимум баллов и стажа для выхода на пенсию
Чтобы выйти на пенсию, надо иметь минимальный стаж и баллы. Они будут расти до 2025 года.
С 2015 года постепенно увеличиваются требования по минимальному стажу и баллам, дающим право на пенсию. Потому что после реформы 2015 года идет переходный период. Но в 2025 году он закончится. В 2025 году надо иметь минимум 30 баллов и 15 лет стажа.
Между тем в 2022 году минимальные показатели такие: стаж — 13 лет; баллы — 23,4. В 2023 году стаж - 14 лет, а баллы уже - 25,8. Как видите, эти показатели ежегодно растут в соответствии с законом о пенсиях (№ 400-ФЗ).
Смотрите в таблице расклад по стажу и баллам с 2015 по 2025 годы.
Как узнать размер будущей пенсии
Государственная трудовая пенсия по старости состоит из двух частей: страховой и накопительной. Общая пенсия считается так:
Трудовая пенсия по старости = страховая пенсия + накопительная пенсия.
Чтобы рассчитать размер будущей страховой пенсии, нужно знать:
- Продолжительность страхового — трудового — стажа, в который входят не только отработанные годы, но и социально значимые периоды: служба в армии, уход за детьми, инвалидами, пожилыми родственниками, проживание с супругом в месте, где не было работы.
- Размер заработной платы до вычета НДФЛ в каждом отработанном календарном году.
- Год выхода на пенсию. Это особенно важно, если человек собирается выйти на пенсию не сразу в 65 или 60 лет, а позже.
- Индивидуальный пенсионный коэффициент за каждый отработанный год и в сумме — за всю трудовую жизнь.
- Стоимость индивидуального пенсионного коэффициента на год выхода на пенсию.
- Размер фиксированной части страховой пенсии, который установлен на год выхода на пенсию.
Все эти данные нужно подставить в формулу расчета пенсии:
СП = ИПК × СПК + (ФВ × КвФВ),
где СП — размер страховой пенсии по старости;
ИПК — индивидуальный пенсионный коэффициент;
СПК — стоимость одного пенсионного коэффициента — балла — по состоянию на день, с которого назначается страховая пенсия по старости. СПК с 01 июня 2022 года равна 118,09 Р;
ФВ — фиксированная выплата к страховой пенсии, с 1 июня 2022 года — 7220,74 Р;
КвФВ — коэффициент повышения ФВ, который применяется при отсрочке обращения за страховой пенсией.
Посчитаем для примера размер страховой пенсии редактора этой статьи, если бы он вышел на пенсию в 2022 году. Его ИПК равен 30,657.
Страховая пенсия = 30,657 × 118,09 Р + 7220,74 Р = 10 841 Р.
Накопительная пенсия — это уже не коэффициенты, которые государство считает по своим правилам, а настоящие деньги. Их называют пенсионными накоплениями. Часть пенсионных взносов от работодателя с 2002 по 2013 годы оставалась на вашем счете в Пенсионном фонде РФ — из них сформировались пенсионные накопления.
С 2014 года власти ввели мораторий: заморозили накопительную часть пенсии. Все страховые взносы стали уходить на формирование страховой пенсии. Мораторий действует до конца 2024 года. Накопительная пенсия со взносов работодателя сейчас не формируется ни у кого. Но те деньги, что успели накопиться, остались за вами и составят прибавку к страховой пенсии.
Чтобы узнать размер ежемесячной накопительной пенсии, необходимо разделить пенсионные накопления на количество месяцев ожидаемого периода выплаты. Ожидаемый период — это норматив, в 2022 году он составляет 264 месяца.
Индивидуальный пенсионный коэффициент
Индивидуальный пенсионный коэффициент, ИПК — это число баллов, которое дается за отработанный календарный год.
Расчет индивидуального коэффициента происходит по формуле:
ИПКобщий = (ИПКс + ИПКн) × К,
где ИПКс — старый индивидуальный пенсионный коэффициент, то есть сумма баллов, которую набрал человек до 01.01.2015;
ИПКн — новый индивидуальный пенсионный коэффициент, то есть сумма баллов, набранная после 01.01.2015;
К — коэффициент повышения ИПК, который применяется при отсрочке обращения за пенсией.
Величина ИПК за один календарный год зависит от суммы взносов, которые перечислил работодатель в ПФР за своего работника. Ее считают по формуле:
ИПК = (СВ / НСВ) × 10,
где СВ — это сумма страховых взносов, уплаченных работодателем за работника,
НСВ — нормативный размер страховых взносов.
Нормативный размер страховых взносов тоже нужно рассчитать: предельную величину базы для исчисления страховых взносов умножить на 16%. Предельную базу по взносам ежегодно устанавливает правительство РФ. В 2022 году она составляет 1 565 000 Р.
Получается, что НСВ в 2022 году:
1 565 000 Р × 16% = 250 400 Р
Дополнительные пенсионные баллы дают не за отработанный год, а за социально значимые периоды жизни.
Примеры периодов, за которые дают пенсионные баллы
Эти баллы тоже включают в ИПКс и ИПКн в зависимости от того, когда произошло событие.
Стоимость балла каждый год утверждает законодатель. На период с 2019 по 2024 годы стоимость баллов утверждена Федеральным законом № 350-ФЗ:
- с 01.01.2020 — 93 Р;
- с 01.01.2021 — 98,86 Р;
- с 01.01.2022 — 107,36 Р;
- с 01.01.2023 — 113,37 Р;
- с 01.01.2024 — 119,61 Р.
1 июня 2022 года стоимость балла внепланово повысили до 118,1 Р, и она превзошла значение, утвержденное на 2023 год.
Конвертация в баллы «старых» пенсионных прав. «Старые» пенсионные права — те, что были накоплены до 01.01.2015 — автоматически конвертировали в баллы.
Конвертации подверглись два периода трудовой деятельности отдельно:
- С 2002 по 2014 год.
- До 2002 года.
Начисленные за эти периоды ИПК можно запросить через личный кабинет на сайте ПФР.
Фиксированная часть страховой пенсии
Пенсия включает в себя фиксированную выплату, поэтому для ее расчета нужно знать размер этой выплаты.
Для всех, кроме инвалидов, лиц без иждивенцев или без права на досрочную пенсию, фиксированная выплата с 1 июня 2022 года составляет 7 720,74 Р. С января по май 2022 года она равнялась 6 564,31 Р.
Премиальные коэффициенты
Если за пенсией по старости обратиться позже, а не по достижении пенсионного возраста, то при расчете применяются коэффициенты повышения ИПК и ФВ.
Размер премиальных коэффициентов зависит от «просрочки» обращения.
Какие коэффициенты применяют, если обратились за пенсией не сразу
Как начисляется пенсия
Страховая пенсия по старости начисляется исходя из трех условий.
Возраст. С 2028 года на пенсию будут выходить мужчины в возрасте 65 лет, женщины — 60 лет. В 2022 году пенсионный возраст для женщин — 58 лет, для мужчин — 63 года. Но в первой половине 2022 года право на пенсию возникает у женщин в 56 лет и 6 месяцев и у мужчин в 61 год и 6 месяцев, потому что для них пока установлен переходный период.
ч. 3 ст. 8, ч. 3 ст. 35 ФЗ №400-ФЗ «О страховых пенсиях»
Стаж. Начиная с 2024 года страховой стаж у будущего пенсионера должен быть не меньше 15 лет. Сейчас, в 2022 году, достаточно 13 лет.
Количество ИПК. В 2022 году будущему пенсионеру достаточно иметь 23,4 балла, но в 2024 году у пенсионеров должно быть не менее 28,2 балла, а в 2026 году и далее — от 30 баллов.
Как рассчитать пенсию
После определения продолжительности страхового стажа, количества ИПК, стоимости одного пенсионного балла, размера фиксированной выплаты на год выхода на пенсию можно перейти к расчету будущей пенсии.
Формула расчета страховой пенсии такая:
СПст = ИПК × СТпк + ФВ,
где СПст — страховая пенсия по старости;
ИПК — индивидуальный пенсионный коэффициент;
СТпк — стоимость пенсионного коэффициента;
ФВ — фиксированная выплата.
В эту формулу нужно подставить свои данные. В итоге получится сумма страховой пенсии, которую будет получать на руки пенсионер.
Пример расчета. Возьмем условия за 2024 год и перенесемся на 33 года вперед — в 2057 год, когда женщины, которые начали работать в 18 лет — в 2015 году, достигнут пенсионного возраста — 60 лет.
Предположим, Анна проработала 30 лет на заводе, родила одного ребенка, находилась в отпуске по уходу за ребенком до полутора лет и получала зарплату 40 тысяч рублей. Анна начала работать после 2013 года, поэтому попала под мораторий на накопительную пенсию. Предположим, что он продолжал действовать до 2057 года. Следовательно, пенсионных накоплений у Анны нет — только страховая пенсия.
Сначала посчитаем количество баллов, которые Анна заработала за всю трудовую жизнь.
Страховые выплаты каждый год работодатель перечислял в размере:
40 000 Р × 12 × 16% = 76 800 Р.
За каждый отработанный год Анна получила:
76 800 Р / 184 000 Р × 10 = 4,17 балла.
За 30 отработанных лет Анна накопила:
4,17 × 30 = 125,22 балла.
К «трудовым» баллам нужно прибавить баллы за уход за ребенком:
125,22 + 1,8 (1 календарный год) + 0,9 (полгода) = 127,02 балла всего.
Стоимость 1 балла — 119,61 Р. Считаем:
127,02 × 119,61 Р = 15 192,86 Р.
К ним прибавим фиксированную выплату, предполагая, что с 2022 года она не менялась — 7220,74 Р. Итого пенсия выходит 22 413,6 Р. Этот расчет очень условный, потому что за 30 лет в пенсионном законодательстве много чего может измениться.
Расчет пенсии у людей, которые работают неофициально.
Если работать неофициально, не платить страховые взносы в ПФР и не набрать нужное количество баллов, можно оформить только социальную пенсию по старости. Выйти на нее можно только на 5 лет позже пенсионного возраста. С 2028 года мужчинам — в 70 лет, женщинам — в 65.
С 1 июня 2022 года социальная пенсия по старости составляет 6924,8 Р. К этой сумме из бюджета добавляют столько, сколько не хватает, чтобы человек получал региональный прожиточный минимум для пенсионера.
Как увеличить размер будущей пенсии
Есть три способа увеличить будущую пенсию.
Покупка пенсионных баллов. Если из выписки из лицевого счета стало понятно, что пенсионных баллов не хватает, их можно докупить. Для этого нужно внести в ПФР добровольные страховые взносы. Купить можно до половины требуемого страхового стажа — не больше 15 лет.
Получение максимальной взносооблагаемой зарплаты. С 2021 года за отработанный год можно получить максимум 10 баллов.
В 2022 году предельная величина базы для исчисления страховых взносов — 1 565 000 Р. Эту сумму или больше нужно получить за год, чтобы набрать 10 пенсионных баллов: в среднем по 130 417 Р в месяц. Страховые взносы с этих зарплат позволят набрать максимальный ИПК.
Поиск дополнительного будущего дохода. Деньги можно положить на депозит в банк, открыть ИИС, вложить в недвижимость. Каждый из этих инструментов в будущем принесет дополнительный доход.
Наш Telegram-канал t.me/dialog_it - анонс вебинаров, бизнес-новости, лайфхаки по 1С.
Вам может быть интересна статья:
Стаж работы в СССР с 2023 года больше не будет учитываться при назначении пенсии
