При перемещении через границу денег и денежных инструментов, превышающих эквивалент 10 000 долларов необходимо заполнить таможенную декларацию. Из практики могу сказать, что таможенные органы под «денежными инструментами» понимают не только деньги, но и украшения, наручные часы, брендовую одежду, меховые изделия. Я могу привести множество случаев, когда из чемоданов изумленных пассажиров таможенные органы изымали одежду, из ушей вынимали серьги а с рук снимали часы. Мало того, что пассажиры в большинстве случаев лишались своего имущества, так еще привлекались к уголовной или административной ответственности, с назначение наказания в виде огромных штрафов. Имея такие риски необходимо серьезно подходить к вопросу заполнения декларации.
Согласно ст. 260 Таможенного Кодекса ЕАС, в таможенной декларации должны быть указаны следующие сведения:
1) реквизиты документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) на территории государства-члена, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания на территории государства-члена;
2) сведения о денежных инструментах, за исключением дорожных чеков (вид денежного инструмента, наименование эмитента, дата выпуска и идентифицирующий номер (при наличии));
3) сведения об источнике происхождения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, об их владельцах, если перемещаемые наличные денежные средств и (или) денежные инструменты не являются собственностью декларанта, а также сведения о предполагаемом использовании таких наличных денежных средств и (или) денежных инструментов;
4) сведения о маршруте и способе перевозки (вид транспорта, которым осуществляется перевозка) наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.
Кроме того, при таможенном декларировании денежных инструментов, за исключением дорожных чеков, в пассажирской таможенной декларации указывается номинальная стоимость либо соответствующая сумма в валюте государства-члена или иностранной валюте, право на получение которой удостоверяет денежный инструмент. В случае если номинальная стоимость отсутствует и невозможно определить сумму в валюте государства-члена или иностранной валюте, право на получение которой удостоверяет денежный инструмент, в пассажирской таможенной декларации указывается количество перемещаемых через таможенную границу Союза денежных инструментов.
Обращаю ваше внимание на то, что декларация заполняется каждый раз на ввоз или вывоз товара, денег или денежных инструментов.