Многие предпочитают инвестировать в долгосрок. У такого подхода есть неоспоримый плюс. Как известно доходы от продажи ценных бумаг облагаются налогом 13%. И в тоже время можно не платить НДФЛ. Как?
Сейчас разберемся.
Это называется льготами долгосрочного владения бумагами. Инвестиции в долгую, помогают экономить на налогах за счет льготы долгосрочного владения ценными бумагами.
За каждый год, пока активы в вашем портфеле, вы не уплачиваете налог с прибыли, в размере 3 млн рублей. Разберем на примере, посчитаем максимальную прибыль с которой можно не платить налог.
Владение активами 2 года × 3 млн = 6 млн. руб., а если 3 года — 3*3млн. руб= 9млн. руб.
Например вы купили акции на 2 млн рублей и продали их через три года за 10 млн, его доход - 8 млн руб. С них не нужно платить налог, потому что сумма вписываются в пределы льготы - 9 млн. руб.
Давайте разберём требования:
- Льгота действует только для активов, которые куплены после 1 января 2014 года;
- Льгота не применяется при продаже ценных бумаг, которые приобретены на ИИС;
- Льгота действует только для активов, которые торгуются на организованном рынке: акции, облигации должны обращаться на Московской или Санкт-Петербургской бирже, а паи открытых паевых инвестиционных фондов находиться под управлением российских управляющих компаний.
Как получить вычет? - Через брокера. Уведомите брокера о том, что хотите воспользоваться вычетом до того, как продадите бумаги и заполните форму заявки на налоговый вычет.
- Через налоговую — можно вернуть излишне уплаченный НДФЛ после продажи ценных бумаг, заполнив декларацию 3НДФЛ.
